昌宁县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将昌宁县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案报告如下，请予审查，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2016年预算收支执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1.全县一般公共预算收支执行情况
收入情况：完成财政总收入74288万元，同比增7637万元，增11.5%。完成一般公共预算收入52602万元，同比增5603万元，增11.9%，其中县本级完成30802万元，乡镇完成21800万元。
支出情况：完成一般公共预算支出283182万元，同比增14010万元，增5.2%。
收支平衡情况：一般公共预算收入52602万元，返还性收入4060万元，一般性转移支付收入104545万元，专项转移支付收入79484万元，债务转贷收入71310万元，上年结余11788万元，调入资金31115万元（从预算稳定调节基金调入1588万元，从政府性基金预算调入11315万元，从国有资本经营预算调入890万元，从其他资金调入17322万元），收入总计354904万元。一般公共预算支出283182万元，债务还本支出61310万元，安排预算稳定调节基金111万元，上解上级支出6797万元，支出总计351400万元。收支相抵，年终结余3504万元。
2.县本级一般公共预算收支执行情况
收入情况：完成一般公共预算收入30802万元，同比增4943万元，增19.1%。分税种完成情况为：增值税5430万元，改征增值税530万元，营业税3336万元，企业所得税281万元，个人所得税68万元，资源税11万元，城市维护建设税1242万元，房产税80万元，印花税12万元，城镇土地使用税27万元，土地增值税49万元，耕地占用税74万元，契税8万元，专项收入7313万元，行政事业性收费收入4421万元，罚没收入1788万元，国有资源（资产）有偿使用收入4593万元，捐赠收入213万元，政府住房基金收入1326万元。
支出情况：完成一般公共预算支出245076万元（扣除补助乡镇支出），同比增1132万元，增0.5%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出23945万元，国防支出189万元，公共安全支出9215万元，教育支出55957万元，科学技术支出2247万元，文化体育与传媒支出1370万元，社会保障和就业支出31053万元，医疗卫生与计划生育支出28612万元，节能环保支出7894万元，城乡社区支出3904万元，农林水支出57355万元，交通运输支出2665万元，资源勘探信息等支出1227万元，商业服务业等支出1058万元，金融支出2万元，国土海洋气象等支出7885万元，住房保障支出7541万元，粮油物资储备支出475万元，债务付息支出2267万元，债务发行费用支出65万元，其他支出150万元。
收支平衡情况：一般公共预算收入30802万元，返还性收入4060万元，一般性转移支付收入104545万元，专项转移支付收入79484万元，债务转贷收入67865万元，上年结余11788万元，调入资金29772万元（从预算稳定调节基金调入245万元，从政府性基金预算调入11315万元，从国有资本经营预算调入890万元，从其他资金调入17322万元），下级上解收入34922万元，收入总计363238万元。一般公共预算支出245076万元，补助下级支出49885万元，债务还本支出57865万元，上解上级支出6797万元，安排预算稳定调节基金111万元，支出总计359734万元。收支相抵，年终结余3504万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
收入情况：完成政府性基金收入16528万元，同比减7387万元，减30.9%。其中：国有土地收益基金收入57万元，农业土地开发资金收入80万元，国有土地使用权出让收入16391万元。
支出情况：完成政府性基金支出10849万元，同比减12223万元，减53%。分类支出情况为：社会保障和就业支出482万元，城乡社区支出8882万元，农林水支出376万元，其他支出720万元，债务付息支出345万元，债务发行费用支出44万元。
收支平衡情况：政府性基金收入16528万元，上级补助收入4926万元，上年结余5602万元，债券转贷收入47000万元，收入总计74056万元。政府性基金支出10849万元，调出资金11315万元，债务还本支出47000万元，支出总计69164万元。收支相抵，年终结余4892万元。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
收入情况：社会保险基金收入65837万元，同比增32380万元，增96.8%。其中：企业职工基本养老保险收入8319万元，城乡居民基本养老保险收入7718万元，城镇职工基本医疗保险收入5080万元，居民基本医疗保险收入262万元，工伤保险收入308万元，失业保险收入399万元，生育保险收入241万元，新型农村合作医疗收入17132万元，机关事业单位养老保险收入26378万元。
支出情况：社会保险基金支出68825万元，同比增29772万元，增76.2%。其中：企业职工基本养老保险支出10429万元，城乡居民基本养老保险支出4793万元，城镇职工基本医疗保险支出8145万元，居民基本医疗保险支出547万元，工伤保险支出1140万元，失业保险支出392万元，生育保险支出529万元，新型农村合作医疗支出16237万元，机关事业单位养老保险支出26613万元。
收支平衡情况：社会保险基金收入65837万元，上级补助收入6865万元，上年结余26538万元，收入总计99240万元。社会保险基金支出68825万元。收支相抵，年末滚存结余30415万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营预算收入2061万元，上级补助收入7万元，收入总计2068万元，国有资本经营支出1178万元，调出资金890万元，支出总计2068万元。收支相抵，预算平衡。
二、2016年财政重点工作完成情况
（一）强征管稳增收，圆满完成收入目标。建立完善财税及部门联动机制，做到财税信息共享、资源共用，构建全方位、多层次、信息化的税收征管体系，实现全程动态监控。稳步推进营改增工作，严格执行税收政策，完善征管机制，确保应收尽收，全年共完成税收收入52602万元。进一步规范非税收入管理，加强行政事业单位国有资产处置、出租和国有土地有偿出让等收入的征收管理，大力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库，全年完成非税收入20149万元，占一般公共预算收入的38.3%。充分调动乡镇组织税收的积极性，13乡镇完成一般公共预算收入21800万元，确保了基层政权正常运行。
（二）调结构惠民生，社会事业得到全面发展。2016年我县民生支出占一般公共预算支出比重达81%。一是继续支持教育事业全面发展。安排教育支出56070万元，同比增22.9%，其中：兑现农村义务教育中小学寄宿生生活补助3153万元，农村义务教育阶段学生营养改善计划资金2917万元，高中及职校助学金726万元，全面改扩资金5616万元，义务教育均衡发展顺利通过国家督导检查验收，持续推进教育事业优先发展。二是继续落实强农惠农政策。兑现涉农补贴6792万元，其中：农业支持保护补贴3933万元，草原生态奖补资金554万元，基础母牛扩群164万元，农机购置补贴290万元，完善退耕还林932万元，森林生态效益补偿资金669万元，新一轮完善退耕还林还草补贴250万元，确保政策和资金落到实处。三是继续完善社会保障服务体系。安排社会保障性资金35336万元，其中城乡低保7747万元、五保供养1200万元、社会就业833万元、孤儿救助67万元、高龄老人补贴997万元、残疾人事业补助37万元，安排城乡居民养老保险5507万元，城乡低收入群体生产生活状况进一步改善。四是继续提高城乡居民医疗保障水平。医疗卫生与计划生育支出28797万元。安排新型农村合作医疗补助13335万元，城乡医疗救助644万元，计划生育事务支出1054万元，基层医疗保障和服务水平稳步提高。
（三）抓项目促发展，综合支撑能力进一步增强。认真把握国家宏观政策导向，抢抓政策叠加机遇，积极向上争取项目资金，共争取各类财政专项资金185634万元，地方政府新增债券10000万元、置换债券108310万元，为支持县域经济社会转型跨越发展提供了很好的财力保障。
（四）推改革建机制，财政服务能力有效提升。一是全面落实“营改增”政策，2016年5月份营改增工作全面完成，全年完成增值税18560万元，超额完成市级下达收入基数。二是抓非税收入管理。建立和完善非税收入收缴管理系统，积极挖掘非税收入潜力，非税收入管理改革取得实效，确保了全县年度预算目标的完成。三是抓财政监管，建立预算、国库、相关股室三位一体和预算编制、执行、监督三分离的内部制约机制，从源头上防治腐败和减少违法违规行为，切实提高财政资金的管理使用效益，强化财政监督职能。四是抓队伍建设。组织开展业务技能培训6次1000人，有效提升财务人员技能；开展村级财务培训1次273人，做到财务人员财务培训全覆盖。
（五）严监督重管理，资金使用效益得到提高。一是强化预算管理。进一步深化部门预算管理改革，建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行体系，提高预算执行到位率，促进预算管理的科学化、规范化和精细化。二是盘活存量资金。加大对部门结余结转资金的清理力度，压缩财政结余结转资金规模，2016年收回存量资金1808万元。三是推进预算公开。全年64个部门169个预算单位公开预决算和“三公”经费。四是推进预算绩效管理工作。对11个部门的15个项目及3个社保专项资金开展了绩效评价和自评工作，涉及资金64582万元，对勐统、更戛两乡镇2015年财政整体支出情况开展绩效评价试点工作，涉及资金6465万元，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。五是强化政府采购。全年共审批690批次，实际共完成政府采购金额19465万元，节约资金1614万元，节约率7.66%。
三、2017年财政预算草案
2017年，全县财政工作和预算安排的总体思路是：按照县委的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“求真求是求实奋进，提质提速提效跨越”为总要求，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为建设活力、小康、美丽、宜业、幸福昌宁提供坚实的财力保障。
预算编制遵循的基本原则：一是坚持“保工资、保基本运转、保基本民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效的原则；四是坚持预算收支平衡的原则。
（一）一般公共预算
1.全县一般公共预算
收入方面：预期财政总收入80000万元，同比增5712万元，增7.7%。预期一般公共预算收入57000万元，同比增4398万元，增8.4%，其中县本级收入32800万元，乡镇级收入24200万元。
支出方面：预期一般公共预算支出292000万元，同比增8818万元，增3.1%。
预算平衡方面：一般公共预算收入57000万元，返还性收入4060万元，一般性转移支付收入140989万元，专项转移支付收入94500万元，调入预算稳定调节基金111万元，调入政府性基金859万元，债务转贷收入15601万元，上年结余3504万元，收入总计316624万元。一般公共预算支出292000万元，上解上级支出9023万元，债务还本支出15601万元，支出总计316624万元。
2.县本级一般公共预算
收入方面：预期一般公共预算收入32800万元，同比增1998万元，增6.5%。
支出方面：预期一般公共预算支出275910万元，同比增30834万元，增12.6%。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出17728万元，国防支出218万元，公共安全支出10264万元，教育支出60509万元，科学技术支出450万元，文化体育与传媒支出1682万元，社会保障和就业支出40114万元，医疗卫生与计划生育支出37156万元，节能环保支出7862万元，城乡社区支出1569万元，农林水支出76117万元，交通运输支出4738万元，资源勘探信息等支出1421万元，商业服务业等支出913万元，金融支出2万元，国土海洋气象等支出1845万元，住房保障支出11324万元，粮油物资储备支出498万元，预备费1000万元，债务付息支出500万元。其中按经济分类构成为：工资福利支出67964万元，商品和服务支出87032万元，对个人和家庭的补助支出75807万元，对企事业单位的补贴1629万元，债务利息支出500万元，基本建设支出41679万元，其他支出1299万元。
预算平衡方面：一般公共预算收入32800万元，返还性收入4060万元，一般性转移支付收入140989万元，专项转移支付收入94500万元，调入预算稳定调节基金111万元，调入政府性基金859万元，下级上解收入41901万元，债务转贷收入15601万元，上年结余3504万元，收入总计334325万元。一般公共预算支出275910万元，补助下级支出33791万元，上解上级支出9023万元，债务还本支出15601万元，支出总计334325万元。
（二）政府性基金预算
收入方面：预期政府性基金预算收入12509万元，同比减4019万元，减24.3%。其中：农业土地开发资金收入95万元，国有土地收益基金收入68万元，国有土地使用权出让收入12346万元。
支出方面：预期政府性基金预算支出20542万元，同比增9693万元，增89.3%。分类支出情况为：社会保障和就业支出1507万元，城乡社区支出13676万元，农林水支出2937万元，商业服务业等支出60万元，其他支出2362万元。
预算平衡方面：政府性基金预算收入12509万元，上年结余4892万元，上级补助收入4000万元，债务转贷收入3357万元，收入总计24758万元。政府性基金预算支出20542万元，债务还本支出3357万元，调出资金859万元，支出总计24758万元。
（三）社会保险基金预算
收入方面：预期社会保险基金收入55469万元，同比减10368万元，减15.7%。其中：企业职工基本养老保险收入8554万元，城乡居民基本养老保险收入7431万元，城镇职工基本医疗保险收入5640万元，居民基本医疗保险收入342万元，工伤保险收入323万元，失业保险收入372万元，生育保险收入274万元，新型农村合作医疗收入19529万元，机关事业单位养老保险收入13004万元。
支出方面：社会保险基金支出59160万元，同比减9665万元，减14%。其中：企业职工基本养老保险支出11278万元，城乡居民基本养老保险支出5019万元，城镇职工基本医疗保险支出8722万元，居民基本医疗保险支出674万元，工伤保险支出982万元，失业保险支出379万元，生育保险支出554万元，新型农村合作医疗支出18553万元，机关事业单位养老保险支出12999万元。
预算平衡方面：社会保险基金收入55469万元，上级补助收入7111万元，上年结余30417万元，收入总计92997万元。社会保险基金支出59160万元。收支相抵，年末滚存结余33837万元。
（四）国有资本经营预算
预期国有资本经营预算收入70万元，上级补助收入5万元，收入总计75万元，国有资本经营预算支出75万元。收支相抵，预算平衡。
四、2017年财政工作重点
（一）努力培源保收，打造实力财政。一是加强财源税源培植。充分发挥财政资金的引导作用，带动产业转型，加快工业集群发展，促进县域经济提质增效，带动财政增收；大力支持园区建设和招商引资，促进招商引资企业早日投产经营，形成新的税源。二是强化收入征管。加强部门协调配合，及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，确保税收应收尽收；加强国有资源收入管理，做活行政事业单位、土地等国有资产资源文章，拓宽财政收入来源。三是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，围绕上级重大战略决策，加大研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。
（二）全面深化改革，打造发展财政。一是推进预算管理改革。进一步完善公共财政预算、政府性基金预算、社会保障基金预算和国有资本经营预算“四位一体”预算编制体系，加强预算管理，切实增强花钱的法治意识、责任意识和效率意识，同时盘活财政存量资金，加快预算执行进度。二是推进预算公开。建立适应新形势、对接新常态的财政预算体系，财政拨款单位的部门预算和“三公”经费信息全面公开，扩大预算知情率，接受更广泛的监督。三是统筹整合涉农资金。统筹整合使用各级财政安排用于农业生产发展和农村基础设施建设等方面的资金，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的涉农投入新格局。
（三）加大统筹力度，打造民生财政。一是加大教育事业支持力度。重点支持思源学校及部分乡镇学校的新建或升级。二是推进社会保障和公共卫生体系建设。进一步织牢惠及被征地农民、农村低保和特困人员等群体的“社保网”。加大医疗基础设施建设投入，继续改善医疗卫生条件。三是继续加大“三农”投入。围绕精准扶贫，积极推进各项改革，保障涉农资金及时、足额、安全发放。四是提高资金拨付效率。简化专项资金审批程序，加快资金拨付进度，方便群众办事，提高资金使用效率。
（四）坚持依法理财，打造法治财政。一是抓统筹，强保障。建立定位明晰、分工明确的政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，保障工资发放、基本运转、基本民生需求。二是抓评审，节资金。健全评审管理制度，按照客观、公正、审慎的原则，节约资金，为财政投资把好关，发挥资金最大效益。三是抓执法，强监管。组织开展财政综合执法检查，探索在全县行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。四是抓债务，防风险。完善政府性债务风险预警机制，严把政府债务举借审批关，严控新增债务，实行规模控制。运用好PPP模式，引导社会资本参与市政公共设施、新型城镇化和产业投资。
各位代表：做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导和县政协的关心支持下，开拓创新，求真务实，奋发努力，扎实工作，努力开创我县财政改革与发展的新局面！