一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能

一是执行本级人民代表大会的决议，执行上级国家行政机关的决定和命令；二是制定本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、行政、计划生育等行政工作；三是执行国家财政工作政策和法规，组织好财政收入，管理好财政支出；四是切实加强对土地的使用管理，做好环境保护工作，确保全镇经济社会可持续发展；五是保护社会主义全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人的合法财产和人身权利、民主权利及其他权利；六是保护各种经济组织的合法权益；七是负责指导支持和帮助村民委员会的工作；八是办理上级党委、政府交办的各项工作。

2．机构情况

漭水镇人民政府属于行政单位，执行行政单位会计制度。共设置“5办2中心1队”，即：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、综合保障和技术服务中心、党群服务中心、综合行政执法队。

3．人员情况

在职人员编制70人，其中：行政编制 32人，事业编制38人。年末在职在岗实有财政供养人员58人，其中行政人员27人,事业人员31人。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.收入方面

完成一般公共预算收入191.00万元，完成年初预算150.00万元的127.33%，同比增3.60万元、增1.92%。其中：增值税完成41.00万元、占21.61%，企业所得税完成2.00万元、占1.05%，个人所得税完成0.77万元、占0.41%，资源税完成2.36万元、占1.24%，城建税完成3.07万元、占1.62%，房产税完成10.46万元、占5.51%，印花税完成3.11万元、占1.64%，城镇土地使用税完成3.19万元、占1.68%，土地增值税完成0.67万元、占0.35%，车船税完成47.83万元、占25.21%，契税完成15.05万元、占7.93%，耕地占用税完成60.21万元、占31.74%。上级补助收入6297.11万元（体制补助2339.00万元、超收奖励0.35万元、村干部转移支付补助10.00万元、增资转移支付补助201.60万元、县级补助357.51万元、专项转移支付补助55.62万元、一般转移支付补助204.37万元、共同事权转移支付0.54万元、上级专款结转227.88万元、财力性借款2900.24万元），收入合计6488.11万元。

2. 支出方面

完成一般公共预算支出2387.75万元，为年初预算1541.83万元的154.86%，同比减1279.32万元、减34.89%。按支出功能分类为：一般公共服务支出617.40万元，公共安全支出7.91万元，科学技术支出1.00万元，文化旅游体育与传媒支出1.42万元，社会保障和就业支出295.10万元，卫生健康支出76.02万元，城乡社区支出0.25万元，农林水支出1369.65万元，灾害防治及应急管理支出19.00万元。

3. 预算平衡方面

一般公共预算收入191.00万元，上级补助收入6297.11万元，收入合计6488.11万元。一般公共预算支出2387.75万元，上解上级支出4100.36万元，支出合计6488.11万元。收支相抵，预算平衡。

（三）部门整体收支情况

1.收入情况：完成一般公共预算收入191.00万元，完成年初预算150.00万元的127.33%，同比增3.60万元、增1.92%。其中：增值税完成41.00万元、占21.61%，企业所得税完成2.00万元、占1.05%，个人所得税完成0.77万元、占0.41%，资源税完成2.36万元、占1.24%，城建税完成3.07万元、占1.62%，房产税完成10.46万元、占5.51%，印花税完成3.11万元、占1.64%，城镇土地使用税完成3.19万元、占1.68%，土地增值税完成0.67万元、占0.35%，车船税完成47.83万元、占25.21%，契税完成15.05万元、占7.93%，耕地占用税完成60.21万元、占31.74%。

2.支出情况：完成一般公共预算支出2387.75万元，为年初预算1541.83万元的154.86%，同比减1279.32万元、减34.89%。按支出功能分类为：一般公共服务支出617.40万元，公共安全支出7.91万元，科学技术支出1.00万元，文化旅游体育与传媒支出1.42万元，社会保障和就业支出295.10万元，卫生健康支出76.02万元，城乡社区支出0.25万元，农林水支出1369.65万元，灾害防治及应急管理支出19.00万元。

3.收支平衡情况：一般公共预算收入191.00万元，上级补助收入6297.11万元（体制补助2339.00万元、超收奖励0.35万元、村干部转移支付补助10.00万元、增资转移支付补助201.60万元、县级补助357.51万元、专项转移支付补助55.62万元、一般转移支付补助204.37万元、共同事权转移支付0.54万元、上级专款结转227.88万元、财力性借款2900.24万元），收入合计6488.11万元。一般公共预算支出2387.75万元，上解上级支出4100.36万元（其中离退休费上解293.57万元、教育上解2867.41万元、卫生上解299.64万元、住房公积金上解362.82万元、税收超收分成上解33.15万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解243.77万元），支出合计6488.11万元。收支相抵，预算平衡。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.财务管理情况：一是建立健全财务制度，实现政府财务管理的规范化和法制化；二是加强预算管理，确保职能的有效履行；三是加强收支管理，提高资金使用效率；四是加强资产管理，确保国有资产的保值和增值；五是加强财务分析和财务监督，保证政府财务活动的合理性和合法性。

2.决算编报情况：决算编制的过程中注重对各部门预算单位预算执行的分析、资金绩效的评价。为继续实行部门预算科学化、标准化、精细化管理打下坚实的基础，同时提高预算执行过程中的前瞻性、连续性、约束性。

3.审核情况：预决算编制后，由各部门进行审核，审核无误，报经镇人民政府镇长、分管财税工作的副镇长审核汇总上报县财政局。

（五）严控“三公经费”支出情况

为持续压减“三公”经费和一般性支出，真正把有限的资金用在发展紧要处和民生急需上，2024年“三公经费”支出13.85万元，其中公务用车运行维护费11.71万元，公务接待费2.14万元。

二、绩效自评组织情况

（一）前期准备

为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作专班，成员名单如下：

组  长：普安宪 镇人民政府镇长

副组长：穆印凯 镇人民政府副镇长    

成  员：熊光云 镇综合保障和技术服务中心主任

兰依芮 镇经济发展办主任

赵亚莲 镇人民政府统管会计

史艳梅 镇人民政府出纳

周云良 镇人民政府项目会计

杨明渊 镇项目办工作负责人

李雪花  镇人民政府报账员

领导小组下设办公室在镇综合保障和技术服务中心，由穆印凯副镇长担任办公室主任，要求组织对2024年部门整体支出情况进行绩效评价。

（二）组织实施

本次绩效自评指标分为两大类，总分100分，分别是预算执行情况10分，年度绩效指标90分。其中年度绩效指标又明细划分到一、二、三级指标。一级指标为产出指标50分，该指标反映和考核部门履行职责和年度工作计划完成情况；效益指标30分，该指标考核部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响；满意度指标10分，该指标考核部门履行职责产生的社会公众或服务对象满意情况。

三、评价情况分析及综合评价结论

2024年开展绩效自评项目数34个，全年预算项目资金1020.79万元，执行数974.62万元，资金执行率95.48%。开展绩效自评项目自评结果均为“优”。

四、存在的问题和整改情况

（一）部门预算执行结果与年初预算存在一定差异。原因：预算编制不够细化。改进措施：加强预算编制管理基础工作。

（二）预算执行分析不够全面深入。原因：预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。改进措施：加强预算执行分析，提高资金绩效评价质量。

（三）财务人员对预算编制、执行的认识还不够到位，业务水平有待提高。原因：财务人员对预算编制与执行工作不熟悉，在预算执行过程中存在偏差。改进措施：加强业务培训，提高财务人员综合能力。

（四）加强项目管理。根据上述问题，对重大项目进行专家评估论证，对项目申报、资金拨付、工程进度、报账材料等进行了严格管理，做到项目信息共享，各自把关、各负其责的工作局面。同时加强项目资料收集整理工作，做到设计、申报、实施、验收、交付使用、日常管护全程有档可查。

（五）加强队伍建设。加强管理人员、会计人员的培训，建立一支廉洁、高效、务实、专业化的财政财务管理人员队伍，要求全体人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，提高会计人员的整体素质。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评工作完成后，漭水镇绩效评价工作专班及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好的完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

漭水镇开展2024年部门整体支出绩效评价，首先成立绩效评价工作专班，制定评价目标和范围，然后通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，上报上级主管部门。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。

七、其他需说明的情况

 无。

昌宁县漭水镇人民政府

2025年4月25日