昌宁县漭水镇财政所2022年度部门决算公开报告

目录

第一部分  昌宁县漭水镇财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  昌宁县漭水镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是正确贯彻党和国家方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，依法理财，廉洁从政；二是负责编制本级财政综合预算（草案）、决算，组织本级预算执行，确保全年财力收支平衡；三是负责组织和管理本级财政收入和支出，配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管，完成年度收支任务；四是加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作；积极推行各项涉农补贴、补助通过“一卡通”管理模式发放；负责承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作；五是负责管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金，负责做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作；六是是负责做好所属行政事业单位日常财务工作，包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等；七是协助办理好政府集中采购事项等工作，负债乡镇级行政事业单位的国有资产监督管理工作；八是严格按照县政府的规定，原则上不得再新添政府性债务，严禁增加村级债务，提高乡镇财政的安全保障能力；九是负责做好乡镇政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作；十是负责承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其它事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.多措并举抓征管，财政收入平稳增长。

强化税收收入征管工作。加大税收监管力度，加强对涉税项目、涉税行业和重点企业的监管和服务，不断挖掘增税潜力，圆满完成年初人代会确定的各项税收任务。1-12月份，累计完成向争取资金2,598.00万元，其中预算内2,152.32万元，预算外445.68万元，完成上级下达任务3,999.60万元的64.95%。

2.优化支出惠民生，各项社会事业持续发展。

一是有效保障基本支出。优先安排基本支出，着力保障各部门履行职能的日常支出需求。完成全镇机关事业单位在职人员工资、住房公积金等社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴等各项政策。全镇镇村两级人员机构运转支出1,759.79万元，占地方财政一般预算支出2,211.86万元的79.56 %，其中，在职人员工资津补贴支出902.00万元（含村干部），半供养人员支出  438.12万元；公务支出284.19万元（含临时工工资、工会经费）。二是保障和改善民生支出。全年本级财政用于保障民政优抚等保障支出135.48万元，占地方财政一般预算支2,211.86万元的6.13%，受益人口达279人次。三是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计727.10万元，其中：农业支持保护补贴238.88万元、实际种粮农民一次性补110.72万元、退耕还林补贴 93.72万元、草原生态补贴 64.50万元、天然林补贴 131.80 万元、生态林补贴 87.48 万元。四是为巩固脱贫攻坚成效，推进乡村振兴，全镇高度重视将资金重点投向乡村振兴关键环节和薄弱环节，根据目标任务和财力状况，多渠道筹措，积极争取上级专项资金，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，一年来累计向上争取到资金共计2,596.00万元，其中财政专项扶贫资金676.80万元专项用于基础设施建设。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门未设置内设机构。

（二）决算单位构成

纳入漭水镇财政所2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

漭水镇财政所2022年末实有人员编制4人。其中：参公事业人员4人。

由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

财政所无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；财政所无国有经营预算财政拨款收入，也没有使用国有经营预算资金安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；财政所无项目支出，故《2022年度项目支出绩效自评表》无数据。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

漭水镇财政所部门2022年度收入合计374,712.72元。其中：财政拨款收入374,712.72元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加48,067.72元，增长14.72%。其中：财政拨款收入增加48,067.72元，增长14.72%，主要原因分析在职人员工资福利增加。

二、支出决算情况说明

漭水镇财政所部门2022年度支出合计374,712.72元。其中：基本支出374,712.72元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加48,067.72元，增长14.72%。其中：基本支出增加48,067.72元，增长14.72%，主要原因分析在职人员工资福利增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障漭水镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出374,712.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出318,143元，占基本支出的84.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费56,569.72元，占基本支出的15.10％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障漭水镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

漭水镇财政所部门2022年度一般公共预算财政拨款支出374,712.72元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加48,067.72元，增长14.72%，主要原因分析在职人员工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出361,767.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.55%，主要用于工资福利支出及日常经费支出。

2.社会保障和就业（类）支出7,245.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.93%。主要用于在职人员养老保险医疗保险。

3.农林水（类）支出5,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.52%，主要用于林业与草原人员经费支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，支出决算为842.00元，完成年初预算的8.42%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算842.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算842.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

漭水镇财政所部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，支出决算为842.00元，完成年初预算的8.42%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为842.00元，完成年初预算的8.42%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因主要原因我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证公务接待费财政拨款支出决算数逐年递减。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加842.00元。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加842.00元，增长0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2022年发生公务接待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次21人（其中：外事接待人次 0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

漭水镇财政所部门2022年机关运行经费支出113,139.44元，比上年增加5,389.44元，增长5.00%,主要原因分析用于日常单位开支经费增加。部门机关运行经费主要用于：商品和服务支出56,569.72元，办公费6,860.00元，电费4,622.72元，邮电费5,000.00元，培训费5,000.00元，公务接待费842.00元，其他交通费用27,000.00元，其他商品和服务支出7,245.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，漭水镇财政所资产总额506,351.17元，其中，流动资产212.17元，固定资产506,139元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年506,458.75相比，本年资产总额减少107.58元，其中固定资产减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，建议直接保留模板提供专用名词。