漭水镇财政所2021年度部门决算

目录

第一部分 漭水镇财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分漭水镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是正确贯彻党和国家方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，依法理财，廉洁从政；二是负责编制本级财政综合预算（草案）、决算，组织本级预算执行，确保全年财力收支平衡；三是负责组织和管理本级财政收入和支出，配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管，完成年度收支任务；四是加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作；积极推行各项涉农补贴、补助通过“一卡通”管理模式发放；负责承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作；五是负责管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金，负责做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作；六是是负责做好所属行政事业单位日常财务工作，包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等；七是协助办理好政府集中采购事项等工作，负债乡镇级行政事业单位的国有资产监督管理工作；八是严格按照县政府的规定，原则上不得再新添政府性债务，严禁增加村级债务，提高乡镇财政的安全保障能力；九是负责做好乡镇政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作；十是负责承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其它事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、强化收入征管，财政收入平稳增长。一是强化税收收入征管。实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，多措并举组织税收收入。二是强化税源调查分析。主动应对经济下行及结构性减税政策影响，推动涉税信息共享，准确把握和分析税源动态，找准税收增长点。三是抓好重点税源监控。采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。年内完成税收收入179万元。

2、全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计405.98万元，其中：农业支持保护补贴274.17万元、天然林补贴131.81万元。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。

3、强化项目监管，确保资金安全。为确保资金安全，漭水镇始终紧绷项目管理这根弦，以建设进度绝对达标、资金管理绝对可靠、工程质量绝对过关“三个绝对”为目标，通过严把每项程序、每个环节、每笔支出，确保项目资金管理“零失误”。

4、严把资金支出关。镇项目办按照项目点的分布情况，明确人员分工，专人负责，全程对项目建设进行管理，确保质量达标，工程进度按时序推进。严格按照财务制度的要求对项目资金进行管理，实行“专款专用、专账核算、专户管理”，认真执行按工程进度拨款，做到项目计划与资金拨付同步进行，确保专款专用。加快财政扶贫资金支出进度，资金一经拨付，根据项目建设情况，按规定程序据实进行乡级报账。统筹整合的项目资金，根据项目实施和资金支出进度到县脱贫攻坚指挥部进行报账核销。

5、严把资金公示关。财政专项扶贫资金和财政涉农资金严格执行公开公示制，将资金总量、来源、性质、用途、分配原则、计划等内容和项目完成情况在实施地和项目受益范围内进行事前公示、事后公告，提高统筹整合使用财政涉农资金分配和使用的透明度，强化资金监管，接受群众和社会监督。

6、严把资金核算关。按照规定做好各类资金的分类分账核算，建立项目绩效评价制度，每年由镇纪委牵头财政所、项目办组成的绩效评价领导小组，通过看现场、查资料、访群众的方式，对项目公示公告情况、项目实施情况、资金使用管理情况、账务处理情况进行绩效评价。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入漭水镇财政所部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理的事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

漭水镇财政所部门2021年末实有人员编制4人。其中：行政编制4人；在职在编实有行政人员3人。

离退休人员1人。其中：退休1人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分2021年度部门决算表

财政所无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；财政所无国有经营预算财政拨款收入，也没有使用国有经营预算资金安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；财政所无项目支出，故《2021年度项目支出绩效自评表》无数据。

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

漭水镇财政所2021年度收入合计326645元。其中：财政拨款收入326645元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年321063.81对比增加5581.19元，增长1.71%，主要原因分析在职人员工资福利增加。

二、支出决算情况说明

漭水镇财政所2021年度支出合计326645元。其中：基本支出326645元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年321063.81对比增加5581.19元，增长1.71%，主要原因分析在职人员工资福利增加。

二、支出决算情况说明

（一）基本支出情况

2021年度用于保障漭水镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出326645元。与上年321063.81对比增加5581.19元，增长1.71%，主要原因分析在职人员工资福利增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出218895元，占基本支出的67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费107750元，占基本支出的33％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障漭水镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年66000元对比减少66000.00元，下降100%，主要原因分析上年度项目资金为财政所优秀财政所补助经费，主要用于财政所基础设施建设及经费补助。项目资金已支付完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

漭水镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款支出326645元,占本年支出合计的100%。与上年321063.81对比增加5581.19元，增长1.71%，主要原因分析在职人员工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务（类）支出326645元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出及日常经费支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

漭水镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10000元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年1176.00减少1176.00元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少1176.00元，下降100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证公务接待费财政拨款支出决算数逐年递减。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

漭水镇财政所2021年机关运行经费支出107750元，与上年72719.81对比增加35030.19元，增长48.17%，主要原因分析用于日常单位开支经费增加。部门机关运行经费主要用于：办公费71494.02元，电费2505.98元，劳务费12000.00元，其他交通费21750元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，漭水镇财政所资产总额506458.75元，其中，流动资产319.75元，固定资产506139元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年506693.60相比，本年资产总额减少234.85元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

506458.75

319.75

506139

278700

227439

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。