昌宁县田园镇2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

田园镇位于县境中部，东与漭水镇、临沧市凤庆县接壤，南与温泉镇、翁堵镇连接，西与鸡飞镇、柯街镇毗邻，北与大田坝镇交界。土地面积256平方千米。辖新城、勐廷、新华、新城、九甲、龙泉、四角田、达仁8个农村社区村民委员会和文昌、龙井、宝丰、关庙、达丙5个社区居民委员会，277个村（居）民小组，人口21897户64370人。田园镇地处县城所在地，年平均降水量1125毫米，最高海拔2442米，最低海拔1562米，年平均气温15.6℃。全镇有耕地32491.01亩，其中常用耕地31036.96亩，水田20450.88亩。适宜种植玉米、水稻、豆类、小麦等粮食作物和烤烟、核桃、中药材等经济作物。

田园镇党委、政府按照机构改革相关要求，设置党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、综治维稳办公室扶贫开发办公室5个党政机构；设置农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、综合执法中心、财政所7个股所级事业单位。按有关规定或章程设置镇人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联6个单位。

2023年，全镇共有编制113名（其中：行政编制40名，事业编制73名），本年末实有人数106人（其中：行政人员37人，事业人员69人）。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

农村经济总收入达17亿元以上，同比增长10%以上；现价工农业总产值达98亿元以上，同比增长8%以上；城镇居民人均可支配收入达4.73万元以上，同比增长7%以上；农村居民人均可支配收入达2.1万元以上，同比增长8%以上；财政总收入达1.6亿元以上，其中：一般公共预算收入9700万元以上。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出总预算安排情况

收入情况：完成财政总收入16573万元，同比增2167万元，增15.04％。完成一般公共预算收入9707万元，同比增205万元，增2.16%。分税种完成情况为：增值税3641万元，企业所得税231万元，个人所得税49万元，资源税39万元，城市维护建设税980万元，房产税390万元，印花税192万元，城镇土地使用税254万元，土地增值税1305万元，车船税596万元，契税987万元，耕地占用税1026万元，国有资源（资产）有偿使用收入17万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3641万元，同比减1709万元，下降31.94%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1229万元，公共安全支出38万元，社会保障和就业支出354万元，卫生健康支出130万元，节能环保支出6万元，农林水支出1881万元，灾害防治和应急管理支出3万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入9707万元，一般性转移支付收入1769万元，专项转移支付补助收入273万元，收入总计11749万元。一般公共预算支出3641万元，上解上级支出8108万元，支出总计11749万元。当年收支平衡。

2.政府性基金总预算收支执行情况

完成政府性基金预算支出239万元，同比增161万元，增206.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出119万元、彩票公益金安排的支出120万元。政府性基金上级补助收入239万元，收支相抵，年终平衡。

3.部门整体收支情况

收入情况：一般公共预算财政拨款收入9707万元，比2022增2167万元，增15.04%。政府性基金预算财政拨款收入239万元，比2022年增161万元。

支出情况：一般公共服务支出1229万元，公共安全支出38万元，社会保障和就业支出354万元，卫生健康支出130万元，节能环保支出6万元，农林水支出1881万元，灾害防治及应急管理支出3万元。

4.三公”经费、会议费支出情况

2023年““三公”经费支出9.41万元，较上年增加3.21万元，主要是公务用车运行维护费增加。其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费8.91万元，较上年增加5.43万元，公务接待费0.50万元，较上年减少2.22万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.执行管理情况。

（1）抓实收入组织，稳定财政经济运行。围绕稳住经济发展大盘，着力发挥财政“压舱石”作用，为推动全县高质量发展营造良好的基础环境。一是厚植经济高质量发展基础。坚持系统性发力，做到有效市场和有为财政相结合。落实好更大力度组合式减税降费，执行增值税期末留抵退税、个人所得税专项附加扣除等制度性减税政策，促进企业降负增效、激发市场活力。二是强化收入征管，积极应对经济持续下行压力，深挖增收潜力，坚持依法依规组织收入。全年完成一般公共预算收入9707万元，其中税收收入9690万元，非税收入17万元，同比增长2.16 %。财政收入实现稳中有进、难中有好。三是围绕重点支持领域，紧扣政策方向，全力做好向上争取资金工作。2023年完成向上争取资金7925万元，增长21.96％，为全镇经济和社会事业发展提供有力保障。

（2）抓牢支出管理，保障重点领域支出。坚持用心、用情掌管好“政府账本”，算好财力账、支出账和平衡账，保证支出强度、加快支出进度，在财政紧平衡的状态下满足人民更高标准、更多元化的公共服务需求。一是倾力兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出和非重点非刚性支出，加大资金统筹力度，不断优化支出结构。2023年，全镇“三保”支出2050万元，占一般公共预算支出的56.3%。二是竭力管好用好直达资金。全覆盖、全链条、全方位监管直达资金拨付、使用情况，确保直达资金投向准、落地快、效果好。将324万元财政资金直达基层、直达民生，推动财政资金直接惠企利民，为恢复经济赢得主动。三是着力健全高质量民生保障机制。坚持以人民为中心的发展思想，立足公共财政职能，全力支持社会保障、医疗卫生、惠民惠农等工作，2023年社会保障和就业支出354万元、卫生健康支出130万元、农林水支出1882万元。四是区域金融风险防范到位。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控,2023年债务还本支出3563万元。

（3）抓强财政建设，提升财政公共服务能力水平。一是全面加强预算管理。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是坚持政府带头过“紧日子”。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，持续压减一般性支出，努力降低行政运行成本，确保“三公”经费只减不增。三是加强财政监督和绩效管理。健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置，推动财政资金聚力增效。四是基层财政公共体系建设有效推进。全面开展为民、安全、规范、高效乡镇财政建设，财政公共服务和保障乡村振兴的作用显著发挥。

（4）行政事业单位债务情况清理化解工作与资产盘活工作。

通过深入排查隐患，全面把握举债规模和风险承受的平衡，找准稳增长和控风险的平衡点，在发展中化解债务，在置换中缓解债务，积极盘活各类资金资产，稳妥化解隐性债务存量，有序缓释债务风险，全力防风化债筹措资金偿债，加快推进债务风险防范各项工作。目前根据上级要求，防风化债工作稳步推进，截止2023年10月31日，已完成上级债券资金化债任务，共76个项目得到稳妥化解。完成了镇级国有资产盘点清理工作，主要对我镇在用、闲置、出租等资产进行自检自查，摸清家底，建立了资产资源台账清单。

2.财务管理和项目资金管理情况。

一是使用预算管理一体化系统核算，完善了账户管理、会计核算、项目库、预算编制、预算指标、总会计核算、指标账等模块。二是使用预算单位差旅电子凭证网上报销，依托公务之家APP，通过电子凭证的应用，进一步规范公务人员差旅行为管理，有效降低机关行政运行成本。三是依法接受人大监督。全年专门向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。四是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。五是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控。六是会计基础管理工作更加规范，全镇专项资金、乡村财务、扶贫资金进一步得到有效监管。

3、部门预算管理制度建设情况。

预算支出的编制遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，按照保工资、保运转、保重点的顺序安排支出预算，确保工作正常开展。严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不随意更改用途，更改计划。

预算调整遵循合理、合法的原则。调整有依据，有调整项目，有调整金额。镇财政预算执行情况和决算向本级人民全国代表大会报告并接受监督。接受县政府有关职能部门的监督和审计。总预算会计对不规范的口头交办，便条批复的拨款必须坚持原则，一律拒绝办理，否则，将严肃查处并追究有关人员责任。预算编制、执行过程都做到有制度、有依据。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评组织过程

遵循绩效自评“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则。田园镇成立了部门整体支出绩效自评专项工作小组，组成人员名单如下：

组 长：沈 鑫 镇人民政府镇长

副组长：穆海涛 镇人民政府副镇长

成 员：许卫良 镇农业中心主任

吴红军 镇林业中心负责人

字德芝 镇文化广播电视服务中心主任

高应祥 镇项目办主任

王德娟 社保中心主任

张 琦 镇乡村振兴办公室负责人

杨 燕 镇财政所统管会计

李雨帆 镇财政所出纳

辉泓汝 镇财政所会计

张雨蓉 镇人民政府出纳

李素芳 镇农业中心出纳

罗晓燕 镇林业中心出纳

李戴红 社保中心出纳

工作领导小组下设办公室在镇财政所，辉泓汝为办公室主任，负责本次绩效自评工作的组织协调、统筹推进等工作。

自评工作包括准备、实施、整改三个阶段。

自评准备阶段，首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

实施自评阶段。一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告。自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报上级主管部门。

整改阶段。部门结合自评报告和上级部门审核结果提出的整改意见，在限期内做出相应整改。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过综合分析，详细对照部门整体支出绩效自评体系，紧紧围绕2022年田园镇履行职能职责、履职效益、预算配置、预算执行、预算管理等情况，客观分析，严格自评，部门整体支出评价自评得分92分。

（一）预算执行情况分析

田园镇2023年年初部门整体支出预算数为3281万元，执行数为3641万元，执行率为220.48%。差距较大的原因是政府性基金年初未预算。总分20分，得分20分。

（二）产出指标情况分析

1. 数量指标

（1）预算编制的准确完整性，总分5分，得分5分；

（2）财政供养人员控制率，年初设立目标≧95%，实际我镇2023年末人数106人，编制113人，财政供养人员控制率为93.81%，总分5分，得4分；

（3）“三公经费”控制率，年初设立目标为≦90%，年末实际完成151.77%，总分5分，得2分；

（4）预算调整率，年初设立目标为≦30%，年末实际完成25.5%，总分5分，得5分；

（5）重点支出安排率，年初设立目标为≧50%，2023年所有项目都纳入重点项目进行管理，严格项目预算安排，年末实际完成33.12%，总分5分，得3分；

（6）预决算信息公开性和完整性，田园镇严格按照《预算法》进行预决算公开，总分5分，得5分。

该项总分30分，得分24分。

1. 质量指标

（1）管理制度健全性，田园镇设有各项管理制度，并严格按照相关制度执行，总分4分，得4分；

（2）资金使用合规性，各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，总分4分，得4分；

（3）工作实际完成率，根据2023年工作计划，各部门认真对标，顺利完成任务，总分4分，得4分；

（4）资产管理安全性，田园镇资产管理相对规范，但在资产处置上，有不及时情况，故总分4分，得3分；

该项总分16分，得分15分。

1. 时效指标

田园镇2023年各项工作都按计划完成，工作完成及时率为年初100%，该项总分4分，得分4分。

综上所述，产出指标总分50分，得分43分。

(三)效益指标情况分析

1、经济效益指标：对经济社会发展的促进作用，年末田园镇完成全年完成现价工农业总产值98.63亿元、增长8.15%，农村经济总收入17.9亿元、增长10.00%，完成一般公共预算收入9707万元、增长2.16%，一般公共预算支出3641万元、下降31.94%，城乡常住居民人均可支配收入分别达4.73万元、2.1万元，分别增长7.05%、8.02%，规模以上固定资产投资4.02亿元，完成年初任务数的101%。有效促进我县的经济社会发展，总分5分，得分5分；

2、社会效益指标：服务对象人口数，年初设立目标≧64300人，2023年田园镇常住人口数为64370人，均为我镇工作的服务对象，总分5分，得分5分；

3、生态效益指标：生态整治情况，年初设立目标为有效整治。2023年全镇生态环境持续向好，城区环境空气质量优良天数比例达 98%，右甸河获评省级“绿美河湖”。“林长制”全面推行，镇村两级责任体系全面建立，林区管护责任全面压实，国家储备林建设、 天然林保护等生态修复工程深入实施，全年义务植树 1.5 万株，完成森林抚育 2000 亩，实施 5 条森林防火通道建设项目；“河（湖）长制”有效落实，组织开展清河行动 6次，镇村两级河长开展巡河2441次，全镇河流断面水质稳定达标；严把新建养殖场环保关，全面加强畜禽养殖环境保护常态化监管。扎实开展各级关于生态环保督察问题整改，金星砖厂、大白岩石场等生态恢复全面完成。总分5分，得分5分。

4、可持续影响指标：长效管理机制，2023年落实全面从严治党主体责任，加强对重大工程、重点领域、关键岗位的监督制约。坚决压实责任、立行立改、标本兼治，在推动各级巡视巡察反馈问题整改上动真格、见实效。严格贯彻落实中央八项规定精神及省市县实施细则，树牢过“紧日子”思想，一般公共预算支出同比下降31.94%。加强项目审计监督，形成田园镇各项管理的长效机制。总分5分，得分5分。

综上所述，效益指标总分20分，得分20分。

（四）满意度指标情况分析

服务对象满意度指标：社会公众和服务对象满意度，指标值≥95%，实际完成值95%，总分10分，得分10分。

综上所述，满意度指标总分10分，得分10分。

最终，田园镇2023年部门整体支出绩效自评共计得分93分。

1. 存在的问题和整改情况

2. 预算执行分析不够全面深入。预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。改进措施：加强预算执行分析，提高资金绩效评价质量。

3. 绩效评价结果未能发挥出真正的作用，应用不够充分。绩效评价结果形成以后，没有采取下一步的跟踪措施，绩效结果反馈制度和绩效问题整改责任没有落到实处，这就导致绩效评价结果不能发挥出真正的作用。改进措施：充分发挥绩效评价结果，采取下一步跟踪措施。

   3、存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不精准，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰。改进措施：将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

4、财务人员会计核算还需规范。改进措施：加强业务培训，提高财务人员综合能力。

五、绩效自评结果应用情况

1、针对绩效自评中存在的问题，田园镇绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

一是镇党委、政府高度重视，成立专门的部门整体支出绩效自评专项工作小组。为了更好的开展绩效评价工作，整体支出绩效自评专项工作小组对开展全镇预算绩效管理工作提出了具体要求，明确了工作步骤。

二是严格预算编制和执行。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支进行对比分析，科学编制预算。

七、其他需说明的情况

无。

田园镇人民政府

2024年3月15日