田园镇厕所革命自然村公厕及户厕建设2022年度项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施绩效管理，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《昌宁县人民政府办公室关于印发昌宁县县级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（昌办发〔2022〕20号）、《昌宁县财政局关于2022年部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2023〕29号）文件相关要求，对2021年田园镇厕所革命自然村公厕及户厕建设项目进行了绩效自评，现将自评情况汇报如下：

一、自评结论

（一）自评得分

综合来看，项目实施进展顺利且成效良好，项目已按实施方案批复和投资计划下达完成全部建设内容，资金管理及使用规范，项目实施基本达到预期目标，综合自评分96分，自评结果为优秀。具体项目绩效自评表评分情况见附表《项目绩效自评表》。

（二）绩效目标完成情况

新（改）建农村无害化卫生户厕≥536户，实际完成536户，完成率100%；新建农村无害化卫生公厕2座，完成率100%；项目（工程）验收合格率100%；项目（工程）完成及时率100%，受益人口数--1923人。年初设定的绩效目标基本完成。

（三）存在的问题和原因分析

总体来看，项目实施进展顺利且成效良好，项目实施基本达到预期目标，但也存在一些不足之处：一是预算执行进度和效率有待加强，对项目绩效评价工作的认识不足；二是绩效目标管理和调整有待完善，三是项目绩效评价质量和进度有待提升。

（四）下一步拟改进措施及有关建议

坚持“实事求是，客观公正”的原则，通过自检自查，认真对照项目制定的绩效目标，重点查找项目实施及运行中还存在的一些问题和不足，并通过分析和研究存在问题的原因，制定出切实有效的改进措施，努力确保项目实施成效。

1、强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。

2、强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。

3、强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各业务部门的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。

二、佐证材料

（一）项目基本情况

1.项目名称：2021年田园镇厕所革命自然村公厕及户厕建设项目

2.项目类别：事业发展类

3.项目承建单位：昌宁县田园镇人民政府

4.项目建设地点：田园镇13个村（社区）

5.建设内容及规模：项目计划总投资134万元，其中：新（改）建农村无害化卫生户厕536户，投资约114万元，上级补助42.88万元，户均补助800元，剩余资金由农户自筹71.12万元。新建农村无害化公厕2座，投资20万元，申请上级资金20万元。

6.投资规模及资金筹措：计划总投资134万元，上级转移支付资金62.88万元，农户自筹71.12万元。

7.建设期限：2021年度

（二）自评工作开展情况

1.成立绩效自评的准备

为切实抓好项目绩效自评工作，经镇党委政府研究，成立项目绩效自评工作小组，具体负责对项目完成情况及实施成效开展客观的对照检查和自测自评。

2.项目绩效自评的组织

结合项目实施方案批复及设计标准要求，对照项目设定的具体绩效目标，采取现场核查、查阅资料、询问调查等方式，对照2021年田园镇厕所革命自然村公厕及户厕建设项目实施情况进行自查，最终对项目完成情况和实施成效进行综合评估。

（三）绩效评价指标分析

1.预算执行情况分析（包括完成情况和偏差原因等）。

（1）项目资金到位情况。项目投资计划下达上级补助资金62.88万元，实际到位资金62.88万元，到位率100%。

（2）项目资金执行情况。项目建设累计完成总投资134万元，完成总投资计划的100%。

（3）项目资金管理情况。项目资金管理严格按资金下达计划执行，并严格按照公开、透明的要求，在年度预算管理过程中，进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。在制度建设方面，紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保保资金使用的安全、合规。在预算执行管理方面，严格按照《保山市财政局关于进一步加强预算执行管理的通知》要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行序时进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。

2.绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏差原因等）。

产出指标完成情况

（1）数量指标：新（改）建农村无害化卫生户厕≥536户，实际完成536户，完成率100%；新建农村无害化卫生公厕2座，完成率100%；完成计划的100%，总体数量指标均已按批复完成全部建设内容。

（2）质量指标：根据项目实施小组现场核查，项目工程质量总体合格。

（3）实效指标：项目于2021年1月份开工建设，2021年12月31日完成全部建设内容，项目实际建设工期和方案设计建设期限一致。

（4）成本指标：项目累计完成总投资134万元，为下达计划的213%，主要为农户自筹资金71.12万元，资金使用严格按投资计划执行，成本指标控制总体较好。

效益指标完成情况

（1）经济效益指标：节约周边人居环境治理资金10万元，基本完成。

（2）社会效益指标：项目建设完成后，受益人口数量年初计划大于等于1876人，实际完成1923人，达到目标。

（3）生态效益指标：项目计划粪便综合利用率大于等于90%，实际测算粪便综合利用率为95%。粪污无害化处理率达98%，达到预期目标。

（4）满意度指标完成情况。项目受益群众满意度为98%。

（四）上年度部门自评结果应用情况

1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

（五）其他需要说明的问题

2021年田园镇厕所革命自然村公厕及户厕建设项目在镇党委、政府的积极组织下，顺利完成项目绩效目标，无其他说明事项。

昌宁县田园镇人民政府

2023年4月10日

2022年度项目支出绩效自评表

单位名称：昌宁县田园镇人民政府 填报日期：2023年4月10日

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。