根据《中华人民共和国审计法》第三十六条规定，昌宁县审计局派出审计组，自2022年6月1日至2022年7月15日，对昌宁县中医医院(以下简称“县中医院”）所使用的中联医院信息系统进行了审计（重点对门诊、住院收费管理系统2020年1月1日至2021年12月31日管理使用情况及系统产生的收费数据真实性、合规性进行了审计）。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）医院基本情况

县中医院1987年6月由昌宁县第二人民医院改建制而成，属国家“二级甲等”中医医院。是保山医专实习医院、全市医保定点协议医疗机构，承担着全县中医医疗、中医适宜技术推广和田园镇疾病预防控制、妇幼、公共卫生服务、艾滋病防治等工作。截止2022年5月，医院占地面积19394.07平方米，床编制550张，开放病床260张。实有职工306人。设有党办、药剂科、医学装备科、护理部、中西药房、门诊住院收费室、影像科、针灸理疗特色治疗区、骨伤一科、骨伤二科、中医健康产品研发拓展部、名老中医工作室等科室。

（二）信息系统基本情况

县中医院使用的中联医院信息系统（HIS系统）于2007年开始使用，截至2022年3月，分别与重庆中联信息产业有限责任公司采购系统6次，采购金额合计136.96万元，采购的系统主要包括：门诊、住院收费管理系统；药房管理系统；电子病历、病案管理、抗菌药物管理等系统；门急诊挂号、合理用药监测、门急诊医生工作站、医学影像（PACS）、检验信息（LIS）、后勤物资、设备、卫生材料、医保接口系统；健康体检中心管理系统；一张纸医生工作站、门诊排队叫号、取药排队叫号、门诊分诊管理系统筹。

软件使用以来，一直由重庆中联信息产业有限责任公司负责升级和维护。后台服务器操作系统为Windows Server 2012 R2 standard，数据库为ORACLE。HIS服务采用系统定时备份和深信服超融合实时备份两种备份方式。2007年1月至2022年6月，全部备份数据为605GB。使用中联医院信息系统终端数量为178台，使用部门共33个。

审计结果表明，县中医院截至目前基本配备了覆盖主要业务工作的信息系统，信息化达到了一定的水平，基本能满足当前基层医疗机构业务专业化、效率化、规范化的需要。但在系统管理使用中仍存在违规收取医疗服务费、应收未收院内职工门诊挂号及诊查费、医院机房物理硬件配置不达标、未按要求组织开展信息系统安全应急预案培训及演练等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）一般控制方面存在的问题

1.医院机房物理硬件配置不达标。

2.未按要求组织开展信息系统安全应急预案培训及演练。

（二）应用控制方面存在的问题

1.违规收取医疗服务费1.06万元。

(1)多收住院病人护理及床位费0.27万元。

(2)超时收取氧气等费用0.29万元。

(3)重复收取医疗服务费0.15万元。

(4)超标准收取95名患者救护车费用0.26万元。

(5)超标准收取病人床位费0.09万元。

2.应收未收院内职工门诊挂号及诊查费1.28万元。

3.过度重复实施医疗服务，涉及12项，75人次，金额0.11万元。

4.患者身份证号与姓名不匹配，涉及115人。

三、审计处理情况及建议

（一）审计处理情况

针对上述问题，昌宁县审计局已按照法律法规的规定出具了审计报告，作出如下审计处理：

1.医院机房物理硬件配置不达标问题，县中医院应及时配备相关机房物理硬件设施，增强风险意识，切实做好机房的管理及设备保护工作。

2.未按要求组织开展信息系统安全应急预案培训及演练问题，县中医院应严格按照规定及所制定的信息系统应急预案对相关人员进行应急预案培训，并定期组织演练。

3.违规收取医疗服务费1.06万元问题，本应移送市场监督管理局处理，但鉴于县中医院已在审计期间将违规收取的医疗服务费1.06万元上交县财政，故此次审计不作移送处理，但责成县中医院引起高度重视，杜绝此类问题再次发生。

4.应收未收院内职工门诊挂号及诊查费1.28万元问题，县中医院已在审计期间及时收取应收未收的门诊挂号及诊查费1.28万元，此次审计不作处理，责成县中医院引以为戒，杜绝此类问题再次发生。

5.过度重复实施医疗服务，涉及12项，75人次，金额0.11万元问题，本应移送县医疗保障局处理，但鉴于县中医院已在审计期间将违规资金0.11万元上交县财政，故此次审计不作移送处理，但责成县中医院引起高度重视，杜绝此类问题再次发生。

6.患者身份证号与姓名不匹配，涉及115人问题，县中医院应采取必要的控制措施，强化中联信息系统应用控制管理，确保系统录入的病人信息数据准确、完整。

（二）审计建议

针对上述存在问题，提出以下审计建议：

1.进一步加强机房管理，配备相关物理硬件设施，增强突发问题对机房造成损坏的应急、处置能力，加强自身信息技术人才队伍建设，开展信息系统安全培训及应急演练，逐步减少对外部技术的依赖。

2.进一步加强对信息系统业务数据录入、核实、更新等方面的管理，确保信息系统数据的真实、准确、完整。增强系统应用控制，对确实存在的安全隐患和漏洞应尽快予以排除和解决。

3.严格执行《中华人民共和国价格法》、《云南省非营利性医疗服务价格》等各项法律法规及收费标准，加强收费管理，杜绝违规收费、过度医疗等行为。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，县中医院高度重视，已全部进行了整改，一是促进县中医院在审计期间上交县级财政资金1.17万元、二是促进县中医院收取院内职工门诊挂号及诊查费1.28万元、三是按审计整改要求对机房及信息系统不完善等问题进行了整改。对审计提出的建议，县中医院已认真采纳。