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昌宁县卫生健康局（汇总）2020年度部门决算

目录

第一部分 昌宁县卫生健康局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县卫生健康局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省、市有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，拟订卫生健康、中医药事业发展规划，起草相关规范性文件并组织实施，提出相关政策建议。统筹规划卫生健康资源配置，编制和实施全县区域卫生健康规划。加强卫生健康人才队伍建设。负责落实卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

2.研究提出深化医药卫生体制改革重大方针、政策、措施的建议，负责落实深化医药卫生体制改革。组织实施深化公立医院综合改革工作，推进管办分离，健全现代医院管理制度，组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。提出医疗卫生服务价格建议。

3.制定并组织落实疾病预防控制规划，组织实施国家免疫规划，落实严重危害人民健康的公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

4.组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

5.贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。组织食品安全风险监测评估，开展食品安全企业标准备案及食品安全标准跟踪评价，落实餐饮具集中消毒单位卫生监管。

6.负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理；负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。牵头《烟草控制框架公约》履约工作。

7.监督实施医疗机构、医疗服务行业管理办法，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门贯彻执行卫生健康专业技术人员资格标准。组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

8.负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展有关政策建议，完善计划生育政策。

9.指导全县卫生健康工作，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

10.贯彻落实国家中医药法律法规及政策，拟订中医药发展规划及措施，负责综合管理中医（含中西医结合、民族医）医疗、教育、科研、文化建设、对外交流合作等工作。参与拟订中医药产业发展政策。

11.健全完善艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，采取行为干预和关怀救助等措施，综合防治艾滋病。

12.推进昌宁县大健康产业的发展，统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

13.负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.注重队伍建设，实现卫生健康队伍素质提升。

一是加强组织建设；二是加强班子能力建设；三是加强廉政建设；四是加强队伍建设。

2.践行初心使命，加快医疗卫生健康事业发展。

一是各项改革扎实稳步推进；二是医疗服务能力持续提高；三是健康扶贫政策有效落实；四是公共卫生服务明显提高；五是艾滋病防治措施有力；六是计生服务水平全面提升；七是医疗行业管理持续加强。

3.落实工作责任，全力做好各项重点工作。

一是抓好意识形态工作；二是认真落实脱贫攻坚任务；三是扎实开展扫黑除恶专项斗争；四是抓实安全生产工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县卫生健康局2019年度部门决算编报的单位共18个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位16个。分别是：

1.昌宁县卫生健康局（本级）；

2.昌宁县卫生健康局综合监督执法所；

3.昌宁县疾病预防控制中心；

4.昌宁县妇幼和计划生育服务中心；

5.昌宁县人民医院；

6.昌宁县中医院；

7.昌宁县温泉镇卫生院；

8.昌宁县勐统中心卫生院；

9.昌宁县更戛乡卫生院；

10.昌宁县翁堵镇卫生院；

11.昌宁县鸡飞镇卫生院；

12.昌宁县湾甸傣族乡卫生院；

13.昌宁县卡斯中心卫生院；

14.昌宁县柯街中心卫生院；

15.昌宁县大田坝镇卫生院；

16.昌宁县漭水镇卫生院；

17.昌宁县耈街中心卫生院；

18.昌宁县珠街彝族乡卫生院。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县卫生健康局2020年末实有人员编制764人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制2人），事业编制738人（含参公管理事业编制13人）；在职在编实有行政人员31人（含行政工勤人员2人），事业人员749人（含参公管理事业人员12人）。其他人员649人（昌宁县人民医院及县中医医院编外合同制人员）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制32辆，在编实有车辆30辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县卫生健康局2020年度收入合计718,419,508.06元。其中：财政拨款收入377,373,640.58元，占总收入的52.53%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入290,400,435.89元，占总收入的40.42%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入50,645,431.59元，占总收入的7.05%。与上年对比增加255,933,873.65元，增长55.34%，其中：财政拨款收入与上年对比增加215,177,701.24元，增长132.67%；事业收入与上年对比增加307,428.21元，增长0.11%；其他收入与上年对比增加40,448,744.20元，增长396.69%。主要原因为：

1.人力资源事务支出减少28,838.00元,主要为“三支一扶”人员服务期满生活补助减少；

2.市场监督管理事务支出增加20,000.00元,主要为省级食品安全监管专项收入增加；

3.其他一般公共服务支出增加22,290.00元,主要为县人民医院和县中医医院上海闵行区援滇干部生活补助支出增加；

4.社会保障和就业支出减少1,379,766.20元,主要为老龄工作职能划回民政老龄补贴支出减少；

5.卫生健康管理事务支出增加1,755,662.82元,主要为当年新增医疗卫生事业发展三年行动专项收入；

6.公立医院支出减少306,842.03元,主要为当年专项补助收入减少；

7.基层医疗卫生机构支出增加7,856,808.37元,主要为当年专项补助收入增加；

8.公共卫生支出增加13,638,118.72元,主要为当年专项补助收入增加；

9.中医药支出增加840,000.00元,主要为当年专项补助收入增加；

10.计划生育事务支出增加2,101,038.00元,主要为当年专项补助收入增加；

11.行政事业单位医疗支出增加890,558.34元,主要为人员增加及缴费基数调整增加款收入；

12.医疗救助支出增加1,744,760.40元,主要为人员增加及缴费基数调整增加拨款收入；

13.其他卫生健康支出增加2,256,747.77元,主要为卫生健康事业发展省对下专项转移支付及医疗服务与能力提升补助收入增加；

14.住房保障支出增加1,332,084.1元,主要为县人民医院及县中医院人员增加及缴费基数调整增加拨款收入；

15.其他支出增加225,120,772.56元,主要为疫情防控红十字会转拨捐赠收入；

16.抗疫特别国债安排的支出增加3,560,000.00元,主要为抗疫防控应急物资及设备购买项目资金及基础设施建设项目专项收入增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县卫生健康局部门2020年度支出合计586,033,299.45元。其中：基本支出331,385,369.79元，占总支出的56.55%；项目支出254,647,929.66元，占总支出的43.45%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加140,979,204.61元，增长31.68%,主要原因为：

1.人力资源事务支出减少42,586.00元,主要为湾甸卫生院“三支一扶”人员服务期满生活补助减少；

2.市场监督管理事务支出增加10,000.00元，主要为省级食品安全监管专项支出；

3.其他一般公共服务支出增加4,080.00元，主要为县人民医院和县中医医院上海闵行区援滇干部生活补助支出；

4.社会保障和就业支出减少142,577.05元，主要为老龄工作职能划回民政老龄补贴支出减少；

5.卫生健康支出减少27,017,297.45元，主要为卫生健康管理事务行政运行支出增加385,149.82元、公立医院支出减少50,668,935.63元、基层医疗卫生机构支出增加1,008,249.68元、公共卫生支出增加10,406,814.83元、中医药支出增加1,371,951.17元、计划生育事务支出增加10,300,179.09元、行政事业单位医疗支出增加890,558.34元、医疗救助支出减少1,555,725.40元、其他卫生健康支出增加844,460.65元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障昌宁县卫生健康局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出331,385,369.79元。与上年对比减少12,693,529.62元，下降3.69%，主要原因为：

1.人力资源事务支出减少25,370.00元，主要为湾甸卫生院“三支一扶”人员服务期满生活补助减少；

2.其他一般公共服务支出增加4,080.00元,主要为县人民医院和县中医医院上海闵行区援滇干部生活补助增加；

3.社会保障和就业支出增加20,666.85元，主要为在职人员养老保险缴费基数调整以及支出增加；

4.卫生健康支出减少14,025,140.57元，主要为卫生健康管理事务支出减少18,732.09元、公立医院支出减少12,180,628.54元、基层医疗卫生机构支出减少5,717,434.98元、公共卫生支出增加3,001,096.70元、行政事业单位医疗支出增加890,558.34元、其他卫生健康支出减少2,756,400.00元；

5.住房保障支出增加1,332,084.10元,主要为财政配套县人民医院和县中医医院住房公积金。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的47.81%，年人均202,846.83元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的52.19%，年人均221,462.22元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障昌宁县卫生健康局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出254,647,929.66元。与上年对比增加153,672,734.23元，增长152.19%，主要原因为：

1.社会保障和就业支出中老年福利项目支出减少1,448,244.00元；

2.公立医院综合改革项目支出增加38,488,307.09元；

3.基本药物制度和基层医疗卫生机构综合改革项目支出增加6,725,684.66元；

4.公共卫生项目支出增加7,405,718.13元；

5.中医药项目支出增加1,371,951.17元；

6.计划生育专项支出增加10,300,179.09元；

7.医疗救助项目支出增加1,555,725.40元；

8.其他卫生健康支出项目支出增加844,460.65元；

9.其他支出(捐赠收入)增加1,120,351.01元；

10.抗疫特别国债安排的支出增加2,060,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县卫生健康局2020年度一般公共预算财政拨款支出142,281,419.68元，占本年支出合计的24.28%。与上年对比减少17,324,957.72元，减少10.85%，主要原因为：

1.一般公共服务（类）中“三支一扶”支出减少

42,586.00元；

2.市场监督管理事务支出增加10,000.00元；

3.其他一般公共服务支出增加4,080.00元；

4.社会保障和就业支出减少1,427,577.05元；

5.卫生健康支出减少17,140,958.77元；

6.住房保障支出增加1,332,084.10元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出36,790.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。其中：2013804市场主体管理支出10,000.00元，主要用于食品安全监管专项支出；2019999其他一般公共服务支出26,790.00元，主要用于县人民医院和中医医院上海闵行区援滇干部生活补助支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出8,350,470.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.87%。主要用于2080501行政单位离退休支出131,219.00元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出6,940,091.68元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出568,281.76元、2080799其他就业补助支出171,306.10元、2080801死亡抚恤支出539,572.20元。

9.卫生健康（类）支出132,562,074.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.17%。其中：2100101行政运行支出3,557,551.72元，主要用于卫生健康局在编职工工资福利薪酬及办公费、公务接待费、差旅费等行政运行经费支出；2100102一般行政管理事务支出24,000.00元,主要用于卫生健康局非税收入成本性支出；2100199其他卫生健康管理事务支出317,184.00元，主要用于医疗卫生事业发展三年行动项目支出；2100201综合医院支出22,949,599.32元，主要用于昌宁县人民医院职工工资福利薪酬支出及医疗业务支出等；2100202中医（民族）医院支出3,550,407.18元，主要用于昌宁县中医医院职工工资福利薪酬支出及医疗业务支出等；2100299其他公立医院支出1,619,067.87元，主要用于公立医院综合改革项目支出；2100302乡镇卫生院支出22,744,866.48元，主要用于乡镇卫生院职工工资福利薪酬支出及医疗业务支出；2100399其他基层医疗卫生机构支出9,708,809.89元，主要用于乡村医生实施基本药物制度生活补助及基层医疗机构运转补助；2100401疾病预防控制机构支出4,410,266.58元，主要用于昌宁县疾病预防控制中心在编职工工资福利薪酬及机构运转支出等；2100402卫生监督机构支出1,289,326.82元，主要用于昌宁县卫生健康局综合监督执法所在编职工工资福利薪酬支出及机构运转支出等；2100403妇幼保健机构支出4,643,102.16元，主要用于昌宁县妇幼保健计划生育服务中心在编职工工资福利薪酬支出及机构运转支出等；2100408基本公共卫生服务支出19,991,053.83元，主要用于实施国家基本公共卫生服务项目支出；2100409重大公共卫生专项支出4,173,482.96元，主要用于医疗机构开展扩大免疫规划、艾滋病防治、结核病防治、血吸虫病防治、包虫病防治、精神心理疾病综合管理、重大慢性病防控管理模式和适宜技术探索等重大公共卫生服务有关工作支出；2100410突发公共卫生事件应急处理支出6,500,301.39元,主要用于新冠肺炎疫情防控经费支出；2100601中医（民族医）药专项支出1,862,628.45元，主要用于县中医医院提质达标医疗服务与保障能力提升项目支出；2100699其他中医药支出83,422.00元,主要用于县级中医医院急救能力建设项目以及中医药事业发展支出；2100799其他计划生育事务支出16,959,288.00元，主要用于计划生育家庭奖励扶助支出；2101101行政单位医疗支出322,840.98元，主要用于缴纳昌宁县卫生健康局在编职工基本医疗保险；2101102事业单位医疗支出3,560,161.63元,主要用于缴纳昌宁县人民医院等16家医疗单位在编职工基本医疗保险；2101103公务员医疗补助支出1,727,572.28元，主要用于缴纳单位在编职工公务员医疗补助；2101399其他医疗救助支出30,449.42元，主要用于家庭医生签约服务补助支出；2109901其他卫生健康支出2,536,691.88元，主要用于卫生项目县级配套经费、医疗服务能力提升、卫生健康事业省对下专项转移支付项目、全科医生补助、乡村医生离任补助等支出；2210201住房公积金支出1,332,084.10元,主要用于县人民医院和县中医医院住房公积金缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县卫生健康局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为348,060.00元，支出决算为623,509.96元，完成预算的179.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为582,402.63元，完成预算的192.68%；公务接待费支出决算为41,107.33元，完成预算的89.75%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务用车购置费年初无预算，增加支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加55,710.10元，增长9.81%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算增加57,600.18元，增长10.98%（购置费减少108,331.98元,减少28.25%；运行费增加165,932.16元，增长117.37%。）；公务接待费支出决算减少1,890.08元，下降4.40%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2020年开展新冠肺炎疫情防控工作公务用车运行费同比支出增加165,932.16元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出582,402.63元，占93.41%；公务接待费支出41,107.33元，占6.59%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出582,402.63元。其中：

公务用车购置支出275,093.15元，购置车辆1辆。主要原因为县疾病预防控制中心购置车辆1辆，专项用于疫苗冷链储存及运输。

公务用车运行维护支出307,309.48元，开支财政拨款的公务用车保有量为12辆。主要用于公共卫生、中医药、防艾、计划生育、健康扶贫、防疫及卫生应急等工作的开展、督导、检查及病人急救所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出41,107.33元。其中：

国内接待费支出41,107.33元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待人次357人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级主管部门工作督导、业务部门开展相关工作产生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县卫生健康局2020年机关运行经费支出608,149.04元，与上年对比增加80,026.55元，增长15.15%，主要原因为：

1.办公费减少2,600.06元；

2.印刷费增加12,825.00元；

3.手续费减少55.00元；

4.水费增加2,506.97元；

5.电费增加1,668.56元；

6.邮电费增加9,053.23元；

7.差旅费增加3,766.00元；

8.会议费减少4,501.00元；

9.培训费减少4,980.00元；

10.公务接待费增加3,781.92元；

11.劳务费增加3,773.46元；

12.工会经费增加12,859.42元；

13.公务用车运行维护费增加4,478.05元；

14.其他交通费用增加37,450.00元。

其中:行政单位昌宁县卫生健康局，2020年机关运行经费支出435,841.54元，与上年对比增加56,564.94元，增长14.91%；参照公务员法管理事业单位昌宁县卫生健康局综合监督执法所，2020年机关运行经费支出172,307.50元，与上年对比增加23,461.61元，增长15.76%。主要原因为：2020年开展新冠肺炎疫情防控工作增加运行支出。部门机关运行经费主要用于：

1.日常办公费27,422.54元；

2.印刷费13,000.00元；

3.手续费100.00元；

4.水费4,795.87元；

5.电费4,157.75元；

6.邮电费22,758.38元；

7.差旅费4,400.00元；

8.会议费2,007.00元；

9.公务接待费16,827.33元；

10.劳务费3,773.46元；

11.工会经费76,490.96元；

12.公务用车运行维护费58,065.75元；

13.其他交通费用374,350.00元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，昌宁县卫生健康局资产总额

770,027,295.93元，其中，流动资产239,423,470.80元，固定资产384,100,273.21元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程174,572,535.34元，无形资产8,329,947.5元，其他资产1,199,493.04元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加321,196,134.69元，其中：流动资产增加94,992,328.35元，固定资产增加117,013,164.57元，对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加147,522,687.31元，无形资产减少574,803.14元，其他资产增加1,199,493.04元。处置房屋建筑物1,280.59平方米，账面原值1,312,159.35元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产30项，账面原值106,837.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋854.22平方米，账面原值1,585,198.57元，实现资产使用收入302,793.50元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额14,298,353.00元，其中：政府采购货物支出14,280,713.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出17,640.00元。授予中小企业合同金额1,828,084.00元，占政府采购支出总额的12.79%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况(附表10)

（二）部门整体支出绩效自评表 (附表11)

（三）项目支出绩效自评表 (附表12-1—附表12-6)

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052403200401111