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昌宁县西山国社合作林场2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家林业和草原建设发展的方针政策和法律法规；编制实施林场中长期发展规划、森林经营方案，培育森林资源总量，提升森林资源质量；依法保护好辖区内林木、林地资源，严格查处偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地、乱捕乱猎、乱采乱挖等破坏森林资源行为；做好辖区内森林防火、林业有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.强化森林草原资源灾害防控。

一是全面落实森林草原防火责任制，强化组织领导，力保林区森林资源安全；二是认真落实林业有害生物防控责任、加强监测预警，切实做好林草病虫害的监测防治及野生动植物保护。

2.强化林草产业高质量发展。

一是坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，积极拓宽“两山”理念转化通道，开展特色林下经济研究、示范及推广；二是推进秃杉高世代遗传改良培育项目建设，创建秃杉二代育种群体，建立二代育种园55亩。秃杉高世代遗传改良培育项目的实施，为营造速生、优质、丰产的秃杉，提供具有较优良遗传品质和较高生活力的优质良种，为发展林业产业经济，提升经济效益，增加群众收入奠定坚实的基础；三是开展异地植被恢复造林项目，提升林业质量效益；四是做好森林防火通道规划设计。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

昌宁县西山国社合作林场是昌宁县林业和草原局下属股所级财政全额拨款公益一类事业单位，我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、财务室、营林生产办公室、林政管理办公室、森林防火办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县西山国社合作林场作为二级预算单位纳入昌宁县林业和草原局2023年度部门决算编报范围。（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县西山国社合作林场2023年末实有人员编制29人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制29人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员29人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县西山国社合作林场2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县西山国社合作林场2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县西山国社合作林场2023年度收入合计4,950,784.98元。其中：财政拨款收入4,950,784.98元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,328,532.08元，下降21.16%。其中：财政拨款收入减少1,328,532.08元，下降21.16%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：基本收入减少292,220.01元，其中人员经费减少351,582.19元，公用经费增加59,362.18元；项目资金收入减少1,036,312.07元，其中天然林停伐保护补助资金减少10,188.60元，森林生态效益补偿资金减少48,036.47元，其他林业和草原收入减少1,235,504.00元，森林资源管护支出增加200,000.00元，林业草原防灾减灾支出增加10,000.00元，专项工作补助经费增加47,417.00元。

二、支出决算情况说明

昌宁县西山国社合作林场2023年度支出合计4,950,784.98元。其中：基本支出4,389,153.05元，占总支出的88.66%；项目支出561,631.93元，占总支出的11.34%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,430,574.50元，下降22.42%。其中：基本支出减少292,220.01元，下降6.24%；项目支出减少1,138,354.49元，下降66.96%；上缴上级支出较上年无增减变化；经营支出较上年无增减变化；对附属单位补助支出较上年无增减变化。主要原因是：基本支出减少292,220.01元，其中人员经费支出减少351,582.19元，公用经费支出增加59,362.18元；项目资金支出减少1,138,354.49元，其中天然林停伐保护补助资金支出减少10,188.60元，森林生态效益补偿资金支出减少48,036.47元，其他林业和草原支出减少1,337,546.42元，森林资源管护支出增加200,000.00元，林业草原防灾减灾支出增加10,000.00元，专项工作补助经费支出增加47,417.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昌宁县西山国社合作林场单位机构正常运转的日常支出4,389,153.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,231,205.54元，占基本支出的96.40％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费157,947.51元，占基本支出的3.60％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昌宁县西山国社合作林场单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出561,631.93元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：天然林停伐管护补助支出155,901.40元，主要用于林场天然林停伐管护支出；专项工作补助经费支出47,417.00元，主要用于保障林场日常工作运转支出；森林资源管护支出增加200,000.00元，主要用于林场管护用房修缮支出；林业草原防灾减灾支出增加10,000.00元，主要用于森林草原防灭火工作，保护森林资源安全支出；公益林管护补助支出148,313.53元，主要用于管护林场国家级生态公益林、省级生态公益林管护支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县西山国社合作林场2023年度一般公共预算财政拨款支出4,950,784.98元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1,328,532.08元，下降21.16%，主要原因是：基本收入减少292,220.01元，其中人员经费减少351,582.19元，公用经费增加59,362.18元；项目资金收入减少1,036,312.07元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出382,777.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.73%。主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费资金支出。

9.卫生健康（类）支出395,834.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.00%。主要用于机关事业单位人员医疗保险及医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出155,901.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.15%。主要用于天然林停伐保护补助支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出4,016,270.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.12%。主要用于森林资源培育、森林生态效益补偿和森林草原防灾减灾项目支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为42,073.00元，决算为40,269.11元，完成年初预算的95.71%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为37,073.00元，决算为35,269.11元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.58%，完成年初预算的95.13%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为5,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.42%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算5,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县西山国社合作林场2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为42,073.00元，支出决算为40,269.11元，完成年初预算的95.71%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为37,073.00元，决算为35,269.11元，完成年初预算的95.13%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元；决算为5,000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：公务用车机动车保险费减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,804.04元，下降4.29%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变化；公务用车购置费支出决算较上年无增减变化；公务用车运行维护费支出决算减少4,891.04元，下降12.18%；公务接待费支出决算增加3,087.00元，增长161.37%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车机动车保险费减少。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于林场森林资源管护所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次24人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级督查、检查项目实施情况、调研项目前期工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县西山国社合作林场2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。

三、国有资产占用情况

截至2023年末，昌宁县西山国社合作林场资产总额32,237,104.47元，其中，流动资产377,288.57元，固定资产5,304,192.98元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产30,000.00元（净值），其他资产26,525,622.92元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,563,693.57元，其中固定资产增加2,502,064.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

四、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额40,669.11元，其中：政府采购货物支出5,400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出35,269.11元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

五、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

六、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052403301400201111