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昌宁县观音山国社合作林场2022年度部门决算

目录

第一部分 昌宁县观音山国社合作林场概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县观音山国社合作林场概况

一、主要职能

（一）主要职能

在县林业和草原局的领导下，贯彻执行国家林业和草原建设发展的方针政策和法律法规；编制实施林场中长期发展规划、森林和草原经营方案，培育资源总量，提升资源质量；保护辖区内森林、草原和湿地资源，依法查处破坏森林、草原和湿地资源的违法行为；负责辖区内森林防火、林业有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作；完成县林业和草原局交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.森林火灾得到有效防控

2022年的森林防火工作，在昌宁县林业和草原局的正确领导、关心和支持下，各项措施得以有效落实，森林火灾得到有效防控，圆满通过县级考核。

2.生态建设及资源林政管理工作扎实有效

一是落实了林场34002亩国家级公益林、12376亩省级公益林、6332.6亩天然林、16598.4亩商品林的管护人员，签订了管护合同，明确了管护责任，落实了管护措施，管护成效明显；二是加大了林区的巡查力度和密度，办理林政案件1起，收缴罚2,000.00元，并适时对林区周边群众进行法律法规宣传教育，宣传提醒入山群众4000多人次，提前制止零星砍柴200多人次，有效维护了林区社会治安的稳定。

3.基础设施建设不断加强

一是申请生态保护支撑体系专项2021年中央预算内投资200,000.00元，天然林停伐补助资金40,947.38元，对野猪山护林点管护用房进行加固改造；二是使用公益林森林生态效益补助资金、天然林停伐补助资金44,200.00元，对龙潭寺防火检查站、新街护林点管护用房分别进行新建和加固改造；三是使用非税收入清算资金19,994.63元，对场部庭院进行除险改造。

4.经营实践逐步开展

为充分利用林地的空间资源，提高林地综合利用率和经营效益，现出租250亩板栗园、3间铺面、1间房顶的基础上，经林场与所涉7个村民小组议定，于2022年1月将焦子坪云南松采伐迹地伐桩对外承包开展松茯苓种植，实现承包收入8,000.00元；于同年6月将红泥塘山110亩联营商品林对外承包开展林下中药材种植，实现承包收入57,200.00元。

5.昌永高速征迁工作如期推进

截至目前，昌永高速征迁涉及林场林地、房屋征占工作已完成林地丈量、房屋测绘评估、数据输机录入工作，待农户签字确认结束后，林场对所属林地面积和房屋测绘结果进行签字确认。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：行政办公室、党务办公室、财务室、营林生产办公室、资源林政管理办公室、森林草原防灭火办公室6个内设机构。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入昌宁县观音山国社合作林场2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：昌宁县观音山国社合作林场

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县观音山国社合作林场2022年末实有人员编制26人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员26人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县观音山国社合作林场2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县观音山国社合作林场2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《项目支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县观音山国社合作林场2022年度收入合计4,688,454.30元。其中：财政拨款收入4,688,454.30元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,213,069.95元，增长34.90%。其中：财政拨款收入增加1,213,069.95元，增长34.90%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因为：一是事业月奖励性绩效工资增加；二是补缴2021年度7-12月养老保险，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加；三是补缴2021年度5-8月医疗保险，事业单位医疗增加；四是退休人员增加，机关事业单位职业年金缴费支出增加；五是其他自然灾害防治支出增加；六是其他林业和草原支出增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县观音山国社合作林场2022年度支出合计5,058,364.47元。其中：基本支出4,498,750.26元，占总支出的88.94%；项目支出559,614.21元，占总支出的11.06%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,483,634.28元，增长41.50%。其中：基本支出增加1,499,884.68元，增长50.02%；项目支出减少16,250.40元，下降2.82%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。基本支出增加主要原因为：一是事业月奖励性绩效工资增加；二是补缴2021年度7-12月养老保险，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加；三是补缴2021年度5-8月医疗保险，事业单位医疗增加；四是退休人员较上年增加1人，机关事业单位职业年金缴费支出增加；五是其他自然灾害防治支出增加；六是其他林业和草原支出增加。项目支出减少主要原因为：森林生态效益补偿项目支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昌宁县观音山国社合作林场正常运转的日常支出4,498,750.26元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,007,537.44元，占基本支出的89.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费491,212.82元，占基本支出的10.92％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昌宁县观音山国社合作林场完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出559,614.21元。其中：基本建设类项目支出200,000.00元，为2021年中央预算内投资生态保护支撑体系专项资金。具体项目开支情况：天然林停伐补助项目支出70,323.62元，用于支付办公费38,792.62元、劳务费25,031.00元、办公设备购置6,500.00元；事业机构项目34,495.13元，用于支付租赁费14,500.50元、劳务费19,994.63元；森林生态效益补偿项目支出232,752.00元，用于支付办公费33,696.00元 、培训费14,621.00元、劳务费184,435.00元；林业草原防灾减灾项目支出10,000.00元，用于支付办公费10,000.00元；其他林业和草原支出12,043.46元，用于支付劳务费12,043.46元；其他自然灾害防治支出200,000.00元，用于支付护林点加固改造费用200,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县观音山国社合作林场2022年度一般公共预算财政拨款支出4,688,454.30元，占本年支出合计的92.69%。与上年相比增加1,117,134.11元，增长31.28%，主要原因为：一是事业月奖励性绩效工资增加；二是补缴2021年度7-12月养老保险，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加；三是补缴2021年度5-8月医疗保险，事业单位医疗增加；四是退休人员较上年增加1人，机关事业单位职业年金缴费支出增加；五是其他自然灾害防治支出增加；六是其他林业和草原支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出629,910.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.44%。主要用于退休人员慰问、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出361,741.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.72%。主要用于基本医疗保险、大病补充保险、公务员医疗补助缴费支出。

10.节能环保（类）支出70,323.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.50%。主要用于天然林停伐补助支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出3,426,478.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.08%。主要用于在职人员工资、公用经费、遗属补助、森林生态效益补偿、其他林业和草原支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出200,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.27%。主要用于其他自然灾害防治支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为65,000.00元，支出决算为36,913.09元，完成年初预算的56.79%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算34,614.49元，占总支出决算的93.77%；公务接待费支出决算2,298.60元，占总支出决算的6.23%，具体是国内接待费支出决算2,298.60元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县观音山国社合作林场2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为65,000.00元，支出决算为36,913.09元，完成年初预算的56.79%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为34,614.49元，完成年初预算的57.69%；公务接待费支出决算为2,298.60元，完成年初预算的45.97%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：本年度严格控制“三公”经费支出，没有发生因公出国（境）支出，厉行节约，严格控制公务接待经费和车辆运行经费。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1,858.09元，增长5.30%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加4,614.49元，增长15.38%；公务接待费支出决算减少2,756.40元，下降54.53%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2022年纳入预算车辆增加1辆，公务用车运行维护费支出增加4,614.49元。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于昌宁县观音山国社合作林场森林资源管护工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次26人（其中：外事接待人次0人）。主要用于昌宁县观音山国社合作林场森林资源管护工作所发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县观音山国社合作林场为财政全额拨款事业单位，2021年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昌宁县观音山国社合作林场资产总额24,063,837.80元，其中，流动资产1,193,027.59元，固定资产3,192,362.90元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产19,678,447.31元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加19,719,169.54元，其中固定资产增加6,500.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋72.00平方米，账面原值142,322.66元，实现资产使用收入8,400.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额22,834.49元，其中：政府采购货物支出11,180.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出11,654.49元。授予中小企业合同金额22,834.49元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052403301400301111