一、部门基本情况

明山水库管理所是一个财政拨款的纯事业单位，水库主要的职能是以农业灌溉为主，主要的收入是以收取卡斯、鸡飞的水费为主，现因大沟的问题，水费无法收取，因网箱养鱼对水库水质有一定的污染，明山水库与2011年跟承包商解除了水面养殖的承包合同，解除合同后管理所的商品服务支出没有了来源，具体的资金主要以财政每年的预算经费来进行支出

二、基本情况

纳入2015年决算明山水库管理所现有人员编制14名，年末实际人数13人。其中：男职工10人，女职工3人，本科以上文凭11人，大专以上文凭1人，高中以上文凭1人。其中：助理工程师9人，技术员2人，高级工1人，中级工1人，年末实际人数13人。

二、部门预算执行情况分析

1、收入支出结构分析

明山水库管理所是以财政全额核拨职工工资的单位，2015年度工资核拨数为39.4万元。其中：基本工资13.8万元；津贴21.3万元；年终奖金0.7万元；社会保障缴费0.6万元。水库的商品服务支出总的为3.0万元，作为办公经费支出，2015年水库总的支出为39.4万元。

收入支出分析：明山水库管理所总的支出为39.4万元其中：人员经费支出为36.4万元，同比2014年减少了32.6万元；社会保障缴费支出0.7万元，同比2014年增加了0.26万元。2015年人员经费占总支出的89.5%；商品服务支出总的为3万元，同比2014年减少了2万元，2015年的商品服务支出占总支出的7.4%。

2、收入支出与预算对比分析

因2015年人员变动，水库在2014年的基础上人员减少了10人，使水库的公用经费减少。因2015年的经费缩减，水库在做预算时交通费、接待费、办公费、维修费的资金预算不足，在使用的过程中出现资金紧张的问题。

3、收入支出与上年度对比分析

本年水库收入为39.4万元。工资福利支出为35.4万元，其中：基本工资13.8万元，津贴21.3万元，年终一次性奖金0.7万元，社会保障缴费0.6万元。商品服务支出为3.0万元。其中：商品服务支出3.0万元，2015年上缴国库的水费为1万元。

2015年水库管理所总的收入为39.4万元，2014年水库总的收入为72.1万元；2015年总的收入同比2014年总的收入减少了32.7万元，同比减少了45.3%。其中：2015年工资福利支出为35.4万元，社会保障缴费为0.6万元，商品服务2015年出为3.0万元。2014年工资福利支出为68,2万元，社会保障缴费支出为0.3万元，商品服务支出为5万元。2015年工资福利支出同比2014年减少了32.8万元。2015年工资总数占总支出减少了91.6%，2015年商品服务支出同比2014年商品服务支出减少2万元，2015年商品服务支出同比2014年商品服务支出减少40%。

4、资产负债情况分析

固定资产是管理所开展业务及其它活动的主要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一规律上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务处在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理呵解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

5、“三公”经费支出情况

2015年水库的接待费总的为0.6万元，2014年总的接待费为0.96万元，同比减少了0.36万元，2015年的接待费在2014年的基础上总的减少了37.5%。

                         昌宁县水务局明山水库管理所

2016年10月12日