按照决算管理的相关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

明山水库管理所是一个财政拨款的纯事业单位，水库主要的职能是以农业灌溉为主，主要的收入是以收取卡斯、鸡飞的水费为主。现因大沟的问题，水费无法收取，因网箱养鱼对水库水质有一定的影响，明山水库于2011年跟承包商解除了水面养鱼的承包合同，解除合同后管理所的商品服务支出没有了来源，具体的资金主要以财政每年的预算经费来进行支出。

二、部门基本情况

纳入2014年部门决算编报的单位共1个，事业单位1个。明山水库管理所现有人数编制20人，年初实际人数12人。其中：男职工9人；女职工3人。本科以上文凭5人，大专以上文凭4人；高中以上文凭3人。其中：助理工程师3人，技术员5人，高级工2人,中级工2人，年末实际人数12人。

三、部门决算总体情况

2014年明山水库管理所决算总收入73.13万元，其中：财政拨款收入73.13万元，占总收入的100%。

部门决算总支出73.13万元，其中：基本支出73.13万元，占总支出的100％。

基本支出情况。2014年用于保障明山水库管理所正常运转的日常支出73.13万元。其中：包括基本工资，津贴补贴，社会保障缴费，绩效工资等人员经费支出占基本支出的93.19％；办公经费、印刷费、水电费等日常公用经费占基本支出的6.81％。

四、公共预算财政拨款支出决算情况

2014年部门公共预算财政拨款支出73.13万元,占本年支出合计100%。与上年对比增加了6.60万元，原因分析人员增加致使人员工资增加。按支出功能分类主要用于以下方面：

一般公共服务支出73.13万元，主要用于明山水库管理所的人员经费支出和商品服务支出。

1、人员经费总的支出为68.15万元，其中：基本工资为：15.86万元；津贴补贴：43.15万元；社会保障缴费：0.27万元；绩效工资：8.87万元。

2、商品服务总支出为：4.98万元，其中：办公费用：0.67万元；手续费：0.019万元；水费：0.18万元；电费：0.52万元；邮电费：1.12万元；差旅费：0.039万元；培训费：0.18万元；公务接待费：0.96万元；劳务费：1.13万元。

五、“三公”经费决算情况说明

明山水库管理所2014年财政拨款“三公”经费决算总额0.96万元，其中，公务接待费支出0.96万元。

2014年“三公”经费决算数比2013年决算数减少2.35万元，减少的主要原因是：上级检查工作的用餐主要都是在水库的职工食堂进行用餐。具体情况如下：

1、公务接待费

2014年明山水库管理所共执行国内公务接待21批次，318人，公务接待费开支0.96万元，比2013年决算减2.35万元，主要用于接待上级检查工作产生的费用。

昌宁县水务局明山水库管理所

2015年9月7日