一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县茶叶技术推广站隶属于昌宁县农业农村局，系财政全额拨款的事业单位，2023年末实有人员编制18人，在职在编17人，为专业技术岗位人员；离退休人员11人；享受遗属补助3人；有1辆车辆编制无车。负责全县茶树新品种的选育、引进、试验示范及推广工作；负责全县茶叶新技术推广应用；参与制定全县茶叶生产、加工的技术推广计划和中长期规划并组织实施；负责对乡镇技术骨干和茶农进行培训和技术咨询工作；参与“绿色食品牌”创建相关工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

2023年，全县计划完成干茶总产量2950万公斤，实现茶叶综合产值63亿元。其中实现农业产值13.9亿元，实现工业产值39亿元，实现第三产业产值10.1亿元；实现茶农人均收入7600元。

1.加大对茶农茶园管理技术及茶叶加工技术培训。开展茶园科学施肥、中耕、修剪、病虫害绿色防治、科学采养及绿茶、红茶、白茶加工等方面的实用技术培训。培养一批名优茶种植、加工能手，提高茶叶种植水平及加工水平，全年培训茶农5000人次以上。

2.动员3家SC企业规范使用“昌宁红茶”地理证明商标。

3.完成国家茶叶产业技术体系西双版纳综合试验站各项工作。

4.在温泉、翁堵建立病虫害防治样板300亩，示范推广3万亩。

5.完成茶叶鲜叶农残检测样本2000份以上。

（三）部门整体收支情况

2023年年初预算收入311.05万元，其中财政拨款收入303.05万元，非财政拨款收入8.00万元。

2023年决算支出286.25万元，其中①工资福利支出262.73万元；②商品和服务支出10.09万元（其中工会经费2.88万元）；③对个人和家庭的补助3.67万元（全部为遗属补助）；④项目支出9.76万元。

(四）部门预算管理制度建设情况

为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理主体责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国政府采购法》和财政部《事业单位财务规则》等有关法律法规，结合单位实际，对单位预算的编制和执行都进行严格地管理，2023年度年初预算311.05万元，决算支出286.25万元，实现基本平衡。

1.财务管理方面：昌宁县茶叶技术推广站已建立《行政事业单位内部控制管理制度》《昌宁县茶叶技术推广站财务管理制度》《昌宁县茶叶技术推广站公务接待工作制度》《昌宁县茶叶技术推广站公务出差工作制度》等相关管理制度进行财务管理。严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《事业单位会计制度》，合法、合规、及时、完整地记录单位财务收支，没有资金使用截留、挪用、虚列支出等情况，符合国家财经法规和财务管理制度规定。

2.项目资金管理方面：昌宁县茶叶技术推广站对项目资金的管理严格执行相关财务管理规定，按照项目实施方案批复及预算严格执行；包括事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、评价结果应用等。项目资料完整、规范，项目资金报账流程、审批手续完整、规范，并设立专项账套单独进行账务核算。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为深入贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的决策部署，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）《昌宁县贯彻落实全面实施绩效管理的实施意见》（昌办发〔2021〕15号）《昌宁县人民政府办公室关于印发昌宁县县级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（昌办发〔2022〕20号）文件的有关规定，对单位财政资金整体支出绩效进行认真自评，保障财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。

（二）自评组织过程

本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、绩效相关的原则，按照部门整体支出从投入到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合部门预算执行实际情况，量化分析部门整体财政支出资金效果。

此次绩效评价采用指标评价法进行绩效评价，按照预算执行口径要求，从产出、效益到群众满意度进行准确、客观的评判。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）产出情况分析

根据《昌宁县财政局关于2023年部门预算的批复》（昌财农〔2023〕1号）等文件资金安排，昌宁县茶叶技术推广站2023年度年初预算311.05万元，实际支出286.25万元，其中①工资福利支出262.73万元；②商品和服务支出10.09万元（其中工会经费2.88万元）；③对个人和家庭的补助3.67万元（全部为遗属补助）；④项目支出9.76万元。严格各项预算，控制财政资金各项支出，实现财政收支基本平衡。

（二）效益情况分析

2023年，昌宁县茶叶技术推广站年初预算资金311.05万元，决算支出286.25万元，单位从领导到职工，全民增强厉行节约、减少支出成本的意识，强化危机感和责任感，资金到位后按照资金使用预算和时效要求，及时完成拨付、核销、总结归档和绩效评价等工作。

1.经济效益

2023年，全县累计完成干茶产量2985万公斤，实现总产值67.62亿元，其中：农业产值15.76亿元，加工产值40.47亿元，第三产业产值11.39亿元，完成年初目标任务；完成部门预算资金支出286.25万元，实现预算执行有序，管理规范可控，效益合乎预期。

2.社会效益

积极开展茶叶新技术、新品种的培训与推广，推动我县茶产业绿色、生态、健康、持续发展，保证了我县茶源的品质和茶产品质量安全，增强了我县茶叶市场竞争力。

3.生态效益

通过推广“有机茶园建设”、“绿色茶园生产”等技术，既注重茶叶种植与生态环境的协调，又注重产品的安全性与附加值的增加，既改善了茶园生态环境，又增加了单位面积产出，实现茶叶产业与其他相关产业协调发展，经济发展与环境保护良性循环。

（三）满意度情况分析

通过茶叶技术员到村组、到地块进行培训指导，提升了茶农茶园管控技术及管理水平，提高了茶农收入，节约了茶农茶园管理成本，群众满意度较高。

持续开展部门整体绩效评价工作，保障财政资金预算配置合理合规，了解政策导向，实现茶叶产业与相关产业协调发展，经济发展与环境保护地良性循环。

四、存在的问题和整改情况

通过成立绩效评价工作小组，对单位2023年的财政整体支出情况进行综合自评，单位财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期，自评得分98分，主要存在以下问题：

（一）存在问题

1.昌宁县茶叶技术推广站承担着全县茶叶种植、试验示范、技术引进推广等工作的业务指导及系统培训等职能，工作任务繁重，工作经费严重不足，部门运转及项目开展压力较大，不利于我县茶叶产业的推动和发展。

2.持续开展茶园“两减一增”及绿色防控技术、高优茶园建设等茶叶实用技术培训以及茶鲜叶农残检测项目，需要茶叶技术队伍加强学习，积累经验，但由于近几年财政运转困难及疫情的影响，全县茶叶技术队伍学习培训的机会较少，整体素质不高，茶叶产业绿色、生态发展及品牌推介进展缓慢。

（二）整改措施及工作建议

1.根据茶叶生产意见及产业发展规划，结合部门工作实际，强化部门整体预算管理，量化并细化相应的绩效指标，提高预算编制的科学性和合理性，优化资金结构。

2.加强财政资金管理和实施中各个环节中财务的职能定位，并全面参与资金使用决策和控制，保障单位各项资金地使用，做到事前有计划，事中有控制，事后有总结，充分体现财政资金的投入、产出和效益。

3.严格执行相关资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符。

4.往来款项得到及时清理，按照项目申报及实施方案资金使用要求，及时组织报账并做好项目总结及绩效评价，结余资金及时按相关规定交回财政。

5.严格执行“三公”经费厉行节约政策，以建立节约型、服务型、学习型单位为重点，严控“三公”经费支出，并全面向社会公示公开。

五、绩效自评结果应用情况

通过对单位2023年度部门整体支出情况进行绩效自评，上级有关部门和单位管理者可以了解到单位的整体财政收支情况，开源节流；同时，运用好绩效评价的结果，健全预算管理长效机制，不断提升单位预算管理水平。

六、主要经验及做法

做好单位整体支出绩效自评工作，一是根据部门工作情况，确定明确的绩效目标，二是熟悉绩效自评程序及绩效评价指标的运用；三是对单位的财政整体支出情况清楚了解。

七、其他需说明的情况

无。