第一部分昌宁县农村机械化技术学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 昌宁县农村机械化技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）负责全县农业机械驾驶、操作、维护人员的技术培训。

（2）开展农机安全生产教育工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.农机驾驶操作人员培训超额完成年初计划任务

2017年共开办拖拉机驾驶员培训班2期，培训学员132人，完成年初100人计划任务的132%。受省农业厅、工业和信息化委员会、公安厅、质量技术监督局和工商行政管理局关于停止执行《云南省运输型拖拉机行业管理规范（暂行）》这一政策形势影响，与去年同期相比，减少254人。另计划于12月份再举办1期联合收割机驾驶员培训班，预计全年农机驾驶操作人员可达150人左右。

2.项目工作稳步推进

农机校2017年度所实施的项目，严格按照项目实施方案稳步推进，具体实施进度如下：

（1）中央和省级新型职业农民培育项目。在柯街镇实施的50人省级新型职业农民培育项目，在漭水镇实施的100人中央新型职业农民培育项目。

（2）省级农业生产发展专项资金——农机技术推广与购机补贴项目（乡村农机管理人员业务技术轮训工程）。全年培训2期40人次。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县农村机械化技术学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。为昌宁县农村机械化技术学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县农村机械化技术学校2017年末实有人员编制8人。其中：事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；事业人员8人。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

昌宁县农村机械化技术学校无车辆编制。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县农村机械化技术学校2017年度收入合计1,422,018.6元。其中：财政拨款收入1,422,018.6元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增346,314.86元，增长32.19%，主要原因为：

1.非税收入返还纳入项目经费收入增加194251.32元。

2.社会保障和就业收入退休费减少17936.46元。

3.项目资金170000.00元，其中：新型职业农民培育项目（省级），新增项目收入150,000.00元，乡村农机管理人员业务技术轮训工程，新增项目收入20,000.00元。

二、支出决算情况说明

昌宁县农村机械化技术学校2017年度支出合计1,380,909.32元。其中：基本支出851,193.35元，占总支出的61.64%；项目支出529,715.97元，占总支出的38.36%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增240,529.55元，增长21.09%，主要原因为：

1.基本工资、津贴补贴、基本养老保险等人员经费，减少支出19692.14元；

2.办公费、差旅费等日常公用经费，减少支出149494.28元；

3.实施项目培训费，增加409,715.97元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昌宁县农村机械化技术学校机构正常运转的日常支出851,193.35元。与上年对比减169,186.42元，减16.58%，主要原因为：

1.基本工资、津贴补贴、基本养老保险等人员经费，减少支出19692.14元；

2.办公费、差旅费等日常公用经费，减少支出149494.28元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88%，年人均93,514.88元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5%，年人均5,022.72元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昌宁县农村机械化技术学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出529,715.97元。与上年对比增409,715.97元，增长341.43%，主要原因为:

1.科技转化与推广服务支出增加50000.00元，其中：新型职业农民培育项目（省级），新增项目支出30000.00元，项目开展进度为100%；乡村农机管理人员业务技术轮训工程，新增项目支出20,000.00元，项目开展进度为100%；

2.非税收入拖拉机培训成本费支出2017年转为项目支出，增加359715.97元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县农村机械化技术学校2017年度一般公共预算财政拨款支出1,380,909.32元,占本年支出合计的100%。与上年对比增240,529.55元，增长21.09%，主要原因为：

1.基本工资、津贴补贴、基本养老保险等人员经费，减少支出19692.14元；

2.办公费、差旅费等日常公用经费，减少支出149494.28元；

3.实施项目培训费，新增支出409715.97元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,034,430.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.91%。主要用于基本支出851,193.35元。其中：(基本工资333,363元、津贴补贴210,364元、奖金48,000元、绩效工资57,480元、基本养老保险98,912元)；对个人和家庭补助62,892.6元；商品服务支出40,181.75元，其中：办公费13,285.98元、水费2,592.8元、电费4,121.22元、维修维护费20,181.75元。一般公共服务支出359,715.97元；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出156,296.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.32%。主要用于行政事业单位基本养老保险缴费98,912元，退休费57,384.6元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出190,181.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.77%。主要用于项目资金资170,000元、年初财政拨款结转结余20,181.75元；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.昌宁县农村机械化技术学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10,000元，支出决算为1,530元，完成预算的15.3%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1,530元，完成预算的15.3%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

受省农业厅、工业和信息化委员会、公安厅、质量技术监督局和工商行政管理局关于停止执行《云南省运输型拖拉机行业管理规范（暂行）》这一政策形势影响，拖拉机驾驶员培训减少。）公务接待费支出资金，因接待批次和人数的减少，所以接待费支出减少。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少5,974元，下降79.61%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算减少5,974元，下降79.61%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

受省农业厅、工业和信息化委员会、公安厅、质量技术监督局和工商行政管理局关于停止执行《云南省运输型拖拉机行业管理规范（暂行）》这一政策形势影响，拖拉机驾驶员培训减少。）公务接待费支出资金，因接待批次和人数的减少，所以接待费支出减少5974.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出1,530元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1,530元。其中：

国内接待费支出1,530元，共安排国内公务接待6批次，接待人次40人。主要用于拖拉机驾驶员培训工作与乡镇相关人员业务交流。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昌宁县农村机械化技术学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昌宁县农村机械化技术学校资产总额2,703,629.85元，其中，流动资产134,810.43元，固定资产2,568,819.42元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少237,800.72元，其中;流动资产减少62,690.72元，固定资产减少175,110元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

 

(三)政府采购支出情况

1.昌宁县农村机械化技术学校部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

2.无支持中小企业等政府采购政策的落实情况。

(四)绩效自评信息情况

昌宁县农村机械化技术学校总体目标和考核指标明确,决策流程完善且严格执行,有健全、科学的资金使用管理制度,财政资金及时到位,并按照相关规定进行使用,经济效益明显。昌宁县农机校根据昌宁县农业局下达省级农村劳动力转移培训项目的通知，省级农村劳动力转移培训项目资金管理办法，作为省级农村劳动力转移培训基地之一，制定行之有效的培训管理制度，严把培训质量，通过农机校全体干部职工共同努力，圆满完成培训任务190人，培训专业为农机使用与维修。经评价小组综合分析，部门平均分99分。评价结果为优秀。

（五）其他重要事项情况说明

昌宁县农村机械化技术学校无其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的事业单位离退休（科目代码2080502）：指事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。