昌宁县茶叶技术推广站2017年度部门决算

第一部分 昌宁县茶叶技术推广站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 昌宁县茶叶技术推广站概况

一、主要职能

（一）主要职能

昌宁县茶叶技术推广站隶属昌宁县农业局，财政全额拨款的事业单位。承担全县的茶叶试验、示范、推广和监督、检测任务；负责全县茶叶生产、加工的技术引进、创新工作；负责乡（镇）技术骨干和农民进行培训；受行政主管部门委托对茶叶种子、种苗、化肥、农药、土壤进行质量监督；对茶树病、虫、草、鼠害和墒情、苗情等农情进行监测和预报；参与制定全县茶叶生产、加工的科技推广计划和中、长期规划，并组织实施。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，全县13乡镇共有101个村1,372个村民小组30余万人涉茶种茶。茶叶总面积稳定在31.33万亩，其中生态茶园26.43万亩，古茶园4.9万亩20余万株。

2017年全县累计完成干茶总产量2,528.24万公斤，同比增106.18万公斤，增合4.38%，完成全年目标任务的100.3%，其中生产古树茶36.21万公斤；生产精制茶1,583.1万公斤，同比增122.25万公斤，增合8.37%。全年干茶销售量达2,476.89万公斤，同比增129.4万公斤，增合5.51%。实现销售收入90,074.58万元，同比增15,581.49万元，增合20.92%。实现销售平均价36.37元/公斤，同比增4.63元/公斤，增合14.6%。实现茶叶工农业总产值18.88亿元，同比增2.39亿元，增合14.5%，完成目标任务的107.8%。其中农业产值91,458.9万元（含古树茶产值11,487.45万元），工业产值97,419.2万元。完成标准化茶园建设22,372亩，完成全年目标任务的111.8%，其中完成样板建设5,740亩，完成目标任务的114.8%；完成低产茶园改造2,334亩，完成全年目标任务的116.7%，其中完成样板建设520亩，完成目标任务的104%；完成茶园中耕176,377亩，占全县生态茶园总面积的67%。完成追肥228,430亩，占86.4%。完成病害防治204,270亩，占77.3%。完成虫害防治223,270亩，占84.5%。实施了2个省级标准化茶所，10个县级标准化茶所建设工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县茶叶技术推广站2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。为昌宁县茶叶技术推广站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县茶叶技术推广站2017年末实有人员编制22人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制22人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员0人），其中专技岗位18人，工勤技能岗位4人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县茶叶技术推广站2017年度收入合计2,857,532元。其中：财政拨款收入2,857,532元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增412,852.02元，增长16.89%，主要原因为：

1.基本工资、津贴补贴、基本养老保险缴费等增加142799.02元，增6.42%，2017年昌宁县茶叶技术推广站人员减少4人，人员经费支出本应该减少，但由于调资，导致人员经费增加了；

2.2017年度日常公用经费55000.00元比2016年度决算报表日常公用经费190191.00元，减少135191.00元，经核实主要原因是2016年年初县级预算的古茶树保护协作项目经费及茶叶技术培训经费支出120000.00元，2016年决算列入了日常公用经费支出，其次是人员调动减少4人；

3.2017年新增省级农业生产发展专项资金（示范茶叶初制所建设项目）资金400000.00元，减少县级预算古茶树保护协作项目资金50000.00元及茶叶技术培训费60000.00元。

二、支出决算情况说明

昌宁县茶叶技术推广站2017年度支出合计2,857,532元。其中：基本支出2,422,288元，占总支出的84.77%；项目支出435,244元，占总支出的15.23%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增412,852.02元，增长16.89%，主要原因为:

1.基本工资、津贴补贴、基本养老保险缴费等人员经费支出比2016年度增加142799.02元，增6.42%；

2.2017年度日常公用经费支出55000.00元，比2016年度决算报表日常公用经费支出190191.00元减少135191.00元，经核实主要是应列入项目经费的年初县级常规预算项目经费120000.00元列入了日常公用经费支出，其次是人员调动变动减少；

3.2017年度项目经费支出435244.00元，比2016年度决算项目支出增加405244.00元，增加的原因一是2017年实施项目增加，二是因为2016年决算应计入项目支出的120000.00元计入日常公用经费支出导致2017年度项目支出增加幅度较大。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昌宁县茶叶技术推广站机构正常运转的日常支出2,422,288元。与上年对比增7,608.02元，增长0.32%，主要原因为：

1.2017年度基本工资、津贴补贴、基本养老保险缴费等人员经费支出比2016年度增加142799.02元，增6.42%；

2.2017年度日常公用经费支出55000.00元，比2016年度决算报表日常公用经费支出190191.00元减少135191.00元，经核实2016年日常公用经费支出中的120000.00元为年初县级预算的古茶树保护协作项目经费及茶叶技术培训经费支出，2017年度日常公用经费支出减少主要原因是人员调动变动减少；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.73%，年人均107,604元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.27%，年人均2,500.00元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昌宁县茶叶技术推广站为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出435,244元。与上年对比增405,244元，增长1,350.81%，主要原因为:

1.2017年省级农业生产发展项目，新增项目支出400,000元，项目开展进度为100%；

2.2016年决算时年初县级预算的项目资金120000.00元未计入项目支出计入日常公用经费支出，导致2017年度决算报表项目支出增长幅度较大。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县茶叶技术推广站2017年度一般公共预算财政拨款支出2,857,532元,占本年支出合计的100%。与上年对比增412,852.02元，增长16.89%，主要原因为：

1.2017年度基本工资、津贴补贴、基本养老保险缴费等人员经费支出比2016年度增加142799.02元，增6.42%；

2.2017年度日常公用经费支出55000.00元，比2016年度决算报表日常公用经费支出190191.00元减少135191.00元，经核实主要是应列入项目经费的年初县级常规预算项目经费120000.00元列入了日常公用经费支出，其次是人员调动变动减少；

3.2017年度项目经费支出435244.00元，比2016年度决算项目支出增加405244.00元，增加的原因一是2017年实施项目增加，二是因为2016年决算应计入项目支出的120000.00元计入日常公用经费支出，导致2017年度项目支出增加幅度较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,048,272元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.68%。主要用于工资福利支出1,948,524元；商品和服务支出90,244元，生活补助9,504元；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出409,260元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.32%。主要用于事业单位离退休费90,566.40元，机关事业单位基本养老保险缴费支出318,693.60元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出400,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的14%。主要用于2017年省级农业生产发展专项资金（示范茶叶初制所建设项目）；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.昌宁县茶叶技术推广站2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5,000元，支出决算为4,670元，完成预算的93.4%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为4,670元，完成预算的93.4%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

公务接待费，年初预算5,000元，实际支出4,670元；

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少8,560元，下降64.7%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少7,730元，下降100%；公务接待费支出决算比2016年度减少830元，下降15.09%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车运行维护费2016年记入公务用车运行维护费支出，2017年记入其他交通费用支出，2017年度其他交通费用支出12022.58元；

（2）公务接待费2016年决算支出5,500元，2017年决算支出4,670元，减少830元，减少的原因主要是单位认真执行县级压缩“三公”经费开支，严格接待标准及接待范围。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出4,670元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出4,670元。其中：

国内接待费支出4,670元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次115人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡镇茶叶技术员上来进行业务对接以及省茶科所、市茶办对我县茶叶产业进行业务指导等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昌宁县茶叶技术推广站为事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昌宁县茶叶技术推广站资产总额2,645,660.83元，其中，流动资产759,079.64元，固定资产1,809,243.19元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产77,338元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少83,226.95元，其中;流动资产减少111,826.95元，固定资产减少40,738元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加69,338元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计5,200元，其中：货物采购支出5,200元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

2．无支持中小企业等政府采购政策的落实情况，2017年度授予小微企业合同金额0元。

(四)绩效自评信息情况

根据绩效自评指标体系及单位整体支出情况，按照评分标准打分，分析评价形成评价结论；绩效评价满分100分，昌宁县茶叶技术推广站2017年整体支出自评得分98分。

（五）其他重要事项情况说明

昌宁县茶叶技术推广站无其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的事业单位离退休（科目代码2080502）：指事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

昌宁县茶叶技术推广站

2018年10月25日