关于昌宁县植保植检站2016年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

昌宁县植保植检站为县政府组成部门，职能职责按照云南省人民政府办公厅《关于印发云南省财政厅主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（云政办发[2009]228号）执行。

（一）基本职能

负责全县的农业植物病虫草鼠监测；农业植物检疫；农业植物病虫草鼠害综合治理；农药监督管理；农产品农药残留检测；新农药的试验示范；农药和植物保护新技术培训。

（二）2016年重点工作任务

2016年是“十三五”规划的开局之年，是推进结构性改革的攻坚之年，做好今年的财政工作意义重大、影响深远。

二、部门预算编制情况

2016年昌宁县植保植检站预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。上报县财政局，经人代会审查批准后，由县财政局批准下达执行。

三、部门基本情况

昌宁县植保植检站隶属昌宁县农业局，财政全额拨款的事业单位。单位人员编制10人，全部为事业人员。在职人员实有10人，其中：高级农艺师1人，农艺师6人，助理农艺师1人，高级技工2人，财政全供养10人。退休人员1人，无车辆编制。

四、2016年部门预算收支情况

2016年昌宁县植保植检站财务总收入59.26万元，其中：一般公共预算59.26万元。

2016年部门财政拨款收入59.26万元，其中，本年收入59.26万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款59.26万元（本级财力59.26万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。

2016年部门预算总支出59.26万元。本级财力安排支出59.26万元，其中：基本支出56.76万元，占本级财力支出的96％，项目支出2.5万元，占本级财力支出的0.04％。

按支出功能科目分类， 一般公共服务支出-农林水事务-事业运行，主要用于在职人员及公用经费的开支；一般公共服务支出-农林水事务-农业项目支出，主要用于农作物病虫害防治工作经费。

（一）基本支出情况

2016年用于保障本单位正常运转的日常支出56.76万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的92％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的0.04％。与上年对比增加1.81万元，增幅0.03%，增减变化的原因主要是单位人员职称变化，造成增量。截止2016年初预算取数时点，在职在编干部职工人员工资进档晋级，造成增量。公用经费与2015年持平。

（二）项目支出情况

2016年用于完成事业发展目标，用于农作物病虫害工作经费支出2.5万元，与上年对比增加2.5万元，增幅100%。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。