关于昌宁县蚕桑技术推广站2016年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

昌宁县蚕桑技术推广站为昌宁县农业局下属财政全额拨款股所级事业单位，核定编制12人，现在职在编12人，没有定编车辆；其主要职能是：参与制定全县蚕桑产业发展规划，做好种桑乡镇蚕桑生产技术指导，负责蚕桑技术的试验示范以及推广工作；搞好蚕、桑品种引进与良种选育、试验、示范、推广工作；搞好低产桑园的嫁接改良技术指导，负责桑园病虫草害监测和防治工作。

（二）2016年重点工作任务

2016年是“十三五”规划的开局之年，是推进结构性改革的攻坚之年，做好今年的财政工作意义重大、影响深远。昌宁县蚕桑技术推广站主要是做好种桑养蚕乡镇的蚕桑种、养生产技术指导，负责蚕桑技术的试验示范以及推广工作；搞好蚕、桑品种引进与良种选育、试验、示范、推广工作；搞好低产桑园的嫁接改良技术指导，负责桑园病虫草害监测和防治工作等。

二、部门预算编制情况

2016年昌宁县蚕桑技术推广站预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。上报县财政局，经人代会审查批准后，由县财政局批准下达执行。

三、部门基本情况

纳入2014年部门决算编报的单位共1个，为全额拨款事业单位，部门在职在编实有人数12人，其中：财政全供养12人；没有在编车辆，没有离退休人员。

四、2016年部门预算收支情况

2016年昌宁县蚕桑技术推广站财政预算总收入66.23万元，其中：一般公共预算66.23万元。

2016年部门财政拨款收入66.23万元，其中，本年收入66.23万元，上年结转收无。本年收入中，一般公共预算财政拨款66.23万元（本级财力66.23万元，收费成本补偿无，国有资源（资产）有偿使用收入无）。

2016年部门预算总支出66.23万元。本级财力安排支出66.23万元，其中：基本支出66.23万元，占本级财力支出的100％。

按支出功能科目分类，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2016年用于保障机关机构正常运转的日常支出66.23万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的0.05％。与上年对比增加2.57万元，增幅3.88%，增减变化的原因主要是职工工资略有提高。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。