2025年2月10日至5月14日，县审计局派出审计组对昌宁县农业农村局2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况、2022-2024年动物疫病防控补助资金发放管理情况、糖料蔗良种良法技术推广补贴资金发放管理情况进行了审计，并延伸审计了下设15家二级站所，现将审计反馈问题整改情况公告如下：

一、基本情况

2025年5月23日，收到《昌宁县农业农村局2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计报告》（昌审报〔2025〕1号）后，县农业农村局及时制定整改方案，组织召开会议，切实抓好整改推进工作。一是成立审计整改领导小组。组成由主要领导任组长，分管领导任副组长，各股室、站所负责人为成员的领导小组。以高度的政治思想自觉，有效的工作举措，负责做好审计整改工作。二是制定整改方案。针对审计提出问题，制定具体的整改措施，将整改责任明确到具体股室和责任人，明确整改时限，并于6月3日提交党组研究讨论审定，确保整改落实到位，取得成效。三是举一反三。根据反馈问题在工作中结合实际自查自纠，举一反三，抓好问题整改的同时，促进各项工作有序推进。截至目前，审计反馈县农业农村局在预算执行和资金管理使用、动物疫病防控补助资金和糖料蔗良种良法技术推广补贴资金发放管理情况等方面存在的39个问题，已完成整改35个，正在推进整改4个。

二、整改情况

（一）重点工作任务落实情况方面发现的问题

1.未完成糖料甘蔗良种良法技术推广计划任务。已整改完成。

2.2023年至2024年高标准农田建设项目进度缓慢。正在整改。

（二）预算编制方面发现的问题

3.预算编制不细化，涉及资金4975429.08元。已整改完成。

4.重大动物疫病强制免疫应激反应补偿款80000元未纳入预算管理。已整改完成。

（三）预算执行方面发现的问题

5.重复发放农村厕所革命财政奖补资金4000元。已整改完成。

6.未收缴非税收入56526.28元。已整改完成。

7.应交未交财政结余结转资金2773532.59元。已整改完成。

8.应缴未缴房屋出租房产税3660.88元。已整改完成。

9.未代扣代缴个人所得税2440元。已整改完成。

10.应付未付农村卫生户厕补助资金2229600元。已整改完成。

11.补贴资金发放不精准76589.65元。已整改完成。

12.扩大开支范围，涉及资金71485元。已整改完成。

13.防疫物资采购程序倒置，涉及金额30410元。已整改完成。

14.公务出差审批不规范，涉及金额89394元。已整改完成。

15.列支费用12881.76元未经单位负责人审批。已整改完成。

16.会计核算不规范，涉及金额42573.30元。已整改完成。

（四）预算绩效管理方面发现的问题

17.县农业农村局审核把关不严，导致昌宁县卡斯镇龙洞村民委员会以虚假花名册套取物资20套，涉及金额4000元。已整改完成。

18.未按规定建立健全绩效评价管理制度。已整改完成。

19.昌宁县2024年农作物秸秆综合利用重点县建设项目进度缓慢。已整改完成。

20.四个已完工项目未及时进行竣工验收及决算。已整改完成。

21.红茶铺子补助项目后续管理不到位。已整改完成。

22.未按要求对“国家重大建设项目库”信息系统进行项目数据录入。已整改完成。

（五）国有资产管理方面发现的问题

23.土地未入账管理27亩。已整改完成。

24.应列未列固定资产93500元。已整改完成。

25.固定资产账实不符。已整改完成。

（六）内控制度建设及执行方面发现的问题

26.县农业农村局审核把关不严，原昌宁县茶叶技术推广站站长未经集体决策研究，擅自将单位职工茶园所在地确定为项目建设地涉及金额106776.96元；且该职工家虚报补助面积5亩涉及金额 2399.28元。已整改完成。

27.决策程序不合规。

6笔大额资金使用决策程序不规范，涉及金额413660元。项目补助对象的确定未经集体研究决策。已整改完成。

28. 内部管理制度不健全。已整改完成。

（七）行政事业单位对外投资方面发现的问题

29.县农业农村局监管不到位，导致11名事业人员创业未向单位提交申请。已整改完成。

（八）优化营商环境方面发现的问题

30.拖欠14个企业账款2240914元。正在整改。

（九）动物疫病防控补助资金方面发现的问题

31.重大动物疫病强制免疫疫苗管理混乱，存在安全隐患。已整改完成。

32.多发放2022年强制扑杀补助资金3000元。已整改完成。

33.拖欠供应商疫苗、试剂、耗材等采购款2100244元。正在整改。

34.扩大支出范围使用县级预算重大动物疫病防控项目补助资金13578元。已整改完成。

35.“先打后补”政策落实有差距。已整改完成。

36.《昌宁县动物疫病强制免疫病种“先打后补”实施方案（试行）》补助审核标准低于省级方案要求。已整改完成。

37.未向社会公布2024年强制免疫计划实施情况和效果评估结果。已整改完成。

（十）糖料蔗良种良法技术推广补贴资金方面发现的问题

38.糖料甘蔗良种良法技术推广补贴发放不及时16434516.63元。正在整改。

39.管理不规范。已整改完成。

三、下步工作打算

针对审计反馈的问题认真分析存在的差距和薄弱环节，举一反三、以点带面，提升整改实效。对未整改完成的问题，积极加强与部门的沟通协调，在整改时限内持续整改推进。