乡人大主席团：

我受乡人民政府委托，向本次会议报告2021年财政决算情况，请予以审查。

一、2021年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

收入情况：完成一般公共预算收入1182万元，完成年初预算的110.46%，同比增1.11%。其中：增值税140万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，资源税18万元，城市维护建设税12万元，印花税2万元，车船税48万元，契税6万元，烟叶税953万元，国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2470万元，完成年初预算的177.2%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1197万元，社会保障和就业支出175万元，卫生健康支出100万元，节能环保支出53万元，农林水支出926万元，住房保障支出19万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1182万元，一般性转移支付收入3961万元，动用预算稳定调节基金109万元，收入总计5252万元。一般公共预算支出2470万元，上解上级支出2670万元，安排预算稳定调节基金112万元，支出总计5252万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

收入情况：政府性基金上级补助收入212万元。其为国有土地使用权出让相关上级补助收入212万元。

支出情况：完成政府性基金支出212万元。分类支出情况为：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出188万元，征地和拆迁补偿支出24万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入212万元，政府性基金支出212万元，收支平衡。

二、2021年财政主要工作完成情况

2021年，在乡党委政府的正确领导和乡人大的依法监督下，财政部门攻坚克难，积极组织财政收入，优化财政支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，财政预算执行情况良好，为全乡经济和社会事业发展提供了财力保障。

（一）狠抓财政收入，强化收入征管。面对新冠肺炎疫情和减税降费政策等因素叠加影响，财政部门咬定全年目标不动摇，始终将强化征收管理放在重中之重的位置，狠抓任务落实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步巩固烤烟等重点收入来源。二是强化部门联动协作，完善收入预测分析机制。建立税务、财政等部门收入组织信息交换联动机制，密切关注重点税源、新增税源信息，认真做好税源排查分析，及时了解生产经营状况；加强对在建工程项目等有关重点税源监控，确保税款及时足额入库。全年共完成一般公共预算本级收入1182万元，超年初预算10.46%，同比增1.11%。

（二）做好民生保障，提升民生福祉。2021年，我们进一步优化财政支出结构，一般公共预算支出确保民生优先，持续保障和改善民生，让发展成果进一步惠及全乡百姓。一是保重点。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出，压缩行政成本，集中财力用于保障政府重大项目和重点支出。二是惠民生。始终把保障和改善民生工作放在首位，支出继续向民生倾斜。发放各种强农惠农资金770万元；发放养老保险金604.9万元；发放特困分散供养资金117.1万元；发放高龄补贴资金28.5万元。全力支持抗击新冠肺炎疫情，拨付疫情防控资金58.28万元。

（三）优支出，重点项目资金进一步保障。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对脱贫攻坚和农业农村基础设施建设的投入，2021年投入财政专项扶贫、涉农整合、沪滇协作资金5322万元。

（四）加强资金监管，提高财政绩效。一是规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是建立完善内部监督机制。对账户管理、财政资金管理、会计核算等日常工作实施进行内部联审，并开展了财政廉政风险防控和制度建设，财政监督警示和威慑作用明显增强，依法理财水平得以不断提升。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到我乡财政运行中依然存在一些不容忽视的问题。一是财源基础不稳固，可用财力增长较缓慢，对上级转移支付等补助收入依赖程度较高。二是财政收支矛盾突出，受疫情影响和减税降费政策的显现，财政增收面临新的挑战，公共设施、社会事业等还需大量资金投入，增强财政实力的任务依然艰巨。对此，我们一定高度重视，今后将采取更有效的措施切实加以解决，努力把各项工作做得更好。

附件：1.2021年度昌宁县更戛乡一般公共预算收入决算表

2.2021年度昌宁县更戛乡一般公共预算支出决算表

3.2021年度昌宁县更戛乡本级一般公共预算收入决表

4.2021年度昌宁县更戛乡本级一般公共预算支出决表

5.2021年度昌宁县更戛乡政府性基金预算收入决算表

6.2021年度昌宁县更戛乡政府性基金预算支出决算表