主任、各位副主任、各位委员：

下面，向本次会议报告昌宁县2021年财政决算情况，请予审查。

一、2021年全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成财政总收入86928万元，其中一般公共预算收入64329万元，完成预算调整数的101.9%，同比增8.4%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出277651万元，完成预算调整数的105.7%，同比减7.5%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入64329万元，返还性收入4308万元，一般性转移支付收入195484万元，专项转移支付收入52232万元，债务转贷收入27400万元，上年结余27326万元，调入资金45655万元，动用预算稳定调节基金2796万元，收入总计419530万元。一般公共预算支出277651万元，债务还本支出27410万元，补充预算稳定调节基金3362万元，上解上级支出43053万元，年终结转68054万元，支出总计419530万元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入43937万元，完成预算调整数的101.4%，同比增19.3%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出243780万元，完成预算调整数的98.3%，同比减8.6%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入43937万元，返还性收入4308万元，一般性转移支付收入195484万元，专项转移支付收入52232万元，下级上解收入42998万元，上年结余27326万元，调入资金45655万元，债务转贷收入27400万元，动用预算稳定调节基金1290万元，收入总计440630万元。一般公共预算支出243780万元，补助下级支出56197万元，上解上级支出43053万元，债务还本支出27410万元，补充预算稳定调节基金2136万元，年终结转68054万元，支出总计440630万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.收入情况。完成政府性基金预算收入32010万元，完成预算调整数的100.03%，同比增53.9%。

2.支出情况。完成政府性基金预算支出140706万元，完成预算调整数的100.02%，同比增41.8%。

3.收支平衡情况。政府性基金预算收入32010万元，上级补助收入4311万元，上年结余3129万元，调入资金2208万元，债务转贷收入167900万元，收入总计209558万元。政府性基金预算支出140706万元，调出资金10616万元，债务还本支出22500万元，年终结转35736万元，支出总计209558万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1.收入情况。完成社会保险基金预算收入78233万元，完成预算调整数的97.3%，同比增2.3%。

2.支出情况。完成社会保险基金预算支出71722万元，完成预算调整数的96.8%，同比增6.9%。

3.收支平衡情况。社会保险基金预算收入78233万元，上级补助收入44815万元，本年收入合计123048万元。社会保险基金预算支出71722万元，上解上级支出49827万元，本年支出合计121549万元。收支相抵，本年收支结余1499万元。上年结余48256万元，年末滚存结余49755万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

1.收入情况。完成国有资本经营预算收入55万元，完成预算调整数的100%，同比减51.3%。

2.支出情况。完成国有资本经营预算支出4万元，完成预算调整数的100%，同比增33.3%。

3.收支平衡情况。国有资本经营预算收入55万元，上级补助收入4万元，收入总计59万元。国有资本经营预算支出4万元，调出资金55万元，支出总计59万元。

二、2021年财政预算执行的其他情况

（一）财政转移支付资金安排执行情况

1.一般性转移支付资金安排情况。一般公共服务支出220万元，主要用于西部志愿者生活补助、民兵训练经费、华侨事务经费。公共安全支出1697万元，主要用于公检法司等部门经费保障。教育支出12096万元，主要用于学生补助、农村义务教育营养改善、优秀贫困学子奖励、生均公用经费、“三区”人才、银龄讲学计划。文化体育与传媒支出114万元，主要用于美术馆、图书馆、文化馆（站）免费开放及地方公共文化服务体系建设。社会保障和就业支出19088万元，主要用于城乡居民养老保险补助、机关事业单位养老保险补助、困难群众救助、优抚补助、就业补助、残疾人发展补助。卫生健康支出18522万元，主要用于基本公共卫生服务、基本药物补助、疫情防控、乡村医生补助、城乡医疗救助、城乡居民医疗保险补助及计划生育服务。节能环保支出825万元，主要用于生态护林员补助、林业生态保护恢复。城乡社区支出5000万元，主要用于爱国卫生“7个专项行动”以奖代补。农林水支出27149万元，主要用于涉农资金统筹整合、防汛抗旱、林业改革、动物疫病、农业生产救灾及森林生态效益补偿。交通运输支出2936万元，主要用于农村客运和出租车行业油价补贴、公路灾损恢复重建及道路硬化。商业服务业等支出371万元，主要用于生猪调出大县奖励。住房保障支出4412万元，主要用于农村危房改造、保障性安居工程补助。粮油物资储备支出132万元，主要用于粮食风险基金补助。灾害防治及应急管理支出90万元，主要用于自然灾害防治。

2.上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出319万元、公共安全支出23万元、教育支出193万元、科学技术支出83万元、社会保障和就业支出636万元、卫生健康支出3598万元、农林水支出12420万元、交通运输支出587万元、资源勘探信息等支出34万元、商业服务业等支出16万元、住房保障支出220万元、灾害防治及应急管理支出58万元。

（二）县级配套资金重点支出安排情况

安排教育支出42711万元，全面推进教育事业优先发展。安排农林水支出14492万元，全面落实强农惠农政策。安排社会保障和就业支出9623万元，全力提高社会保障水平。安排卫生健康支出14181万元，全力提高医疗服务水平。安排节能环保支出1552万元，全力改善生态环境。

（三）政府性债务情况

1.债务限额。2021年政府债务限额476797万元，其中：一般债务限额200697万元，专项债务限额276100万元。

2.债务规模及结构。2021年底全县政府性债务余额（含债券）488672万元，其中政府债务余额456503万元，或有债务余额32169万元。政府债务余额中：一般债务余额187577万元，专项债务余额268926万元。或有债务余额中：政府负有担保责任的债务余额2054万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额30115万元。

3.债务偿还情况。2021年共使用自有资金偿还债务10万元，全部用于偿还一般债务。

4.债务转贷情况。2021年一般债务转贷收入27400万元，全部为再融资一般债券。2021年专项债务转贷收入167900万元，其中新增债券145400万元，再融资专项债券22500万元。

5.政府债务投向。一是用于公益性项目390412万元，其中公路建设222510万元，市政建设33683万元，保障性住房建设44546万元，政权建设40万元，教育建设4690万元，文化建设15万元，医疗卫生30416万元，农林水建设36141万元，其他公益性项目18371万元；二是用于土地收储整理开发项目19700万元、其他项目建设18475万元；三是非资本性支出46287万元。

（四）重大投资项目资金的使用及绩效情况

一是抓好绩效目标编报工作。积极推动建立以绩效目标为先导的预算编制模式，对超过500万元的重大政策和项目开展事前绩效评估，使绩效目标成为预算申报和审核的必要前提，实现与预算管理全过程相融合。二是扎实开展部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作。2021年对县级一级预算单位、13乡镇整体支出422596万元和527个项目224760万元财政资金开展绩效自评，自评率、公开率达100%。

（五）预备费使用情况

2021年动用预备费150.98万元，其中：防震减灾经费12.48万元；大链公路水毁抢修应急启动专项资金50万元；汛期应急救灾补助资金20万元；消防灭火救援专项经费68.5万元。

（六）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2021年调入预算稳定调节基金2796万元用于平衡预算，年末补充预算稳定调节基金3362万元。

三、2021年财政重点工作完成情况

2021年在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻执行《预算法》《预算法实施条例》，严格执行县人大及其常委会的决议决定，全力组织收入，积极争取资金，加大资金统筹力度，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为全县经济社会高质量发展提供坚实的资金保障。

（一）强化财源建设，不断提升保障能力。一是紧紧围绕收入目标，层层落实收入责任，加强财税经济形势研判和收入预测分析，全面掌握本地税源、税收潜力和新的税收增长点，强化税源监控；进一步规范非税收入管理，加强国有资产处置、出租等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，2021年一般公共预算收入同比增8.4%。二是统筹土地供应规模、结构和时序，加快土地出让进度，2021年政府性基金收入同比增53.9%。三是紧盯上级政策导向和资金投向，积极争取上级财政转移支付和地方政府债券发行额度支持。2021年共争取上级转移支付资金256339万元，地方财政调控能力切实增强。争取专项债券资金145400万元，为稳增长加力提效。

（二）坚持底线思维，扎实做好“六稳”“六保”工作。一是助力企业纾困解难，保障市场主体运行。不折不扣落实落细各项减税降费政策措施，全力为企业纾困解难，激发市场主体活力，2021年新增减税降费6255万元。二是落实就业补贴政策，保障居民就业稳定。统筹用好就业补助资金，全年累计发放就业补贴2455万元，为维护就业总体稳定发挥积极作用。三是支持打赢脱贫攻坚战，进一步保障和改善民生。加大扶贫支持力度，整合财政涉农资金36415万元，助推脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；加大教育支持力度，安排55162万元，推动教育优质均衡发展；加大卫生健康支持力度，安排40321万元，切实提高城乡居民健康管理与服务水平；加大社会保障支持力度，安排29844万元，落实各项社会保障政策，切实提升人民群众获得感、幸福感。四是稳定优质粮食市场，全力保障粮食安全。安排365万元，保障粮食储备和轮换工作顺利进行；安排6907万元，支持高标准农田建设，提高农业综合生产能力，保障粮食等重要农产品有效供给；安排4879万元，积极落实耕地地力保护、农机具购置等惠农补贴政策，确保粮食供应和市场稳定。五是兜牢兜实“三保”底线，确保基层正常运转。2021年“三保”累计支出179795万元，其中：保基本民生62698万元、保工资110869万元、保运转7228万元，占一般公共预算支出的65%。

（三）加强风险防范，守住安全底线。健全完善债务全生命周期管理，促进“借、用、管、还”良性循环，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。在优先保障“三保”的基础上，通过争取一般性转移支付、专项转移支付、再融资债券、压减一般性支出等增收节支措施，增加可偿债能力，及时偿还政府债务本息，确保政府债务风险总体可控。

（四）坚持改革攻坚，提升财政管理效能。一是规范预算执行管理。严控预算追加，规范预算调剂，严格落实党政机关过紧日子要求，压减一般性支出，从严控制“三公”经费，将有限的财力用在刀刃上。严格落实常态化实施财政资金直达机制，发挥资金直接惠企利民作用，2021年直达资金到位88024万元，其中保居民就业2824万元、保民生59748万元、保市场主体3216万元、保基层运转14573万元、支持基础设施建设7663万元。二是不断优化政府采购营商环境。2021年采购项目申报金额总计8762万元，实际采购金额7758万元，节约资金1004万元，综合节约率11.5%。三是预算绩效管理持续深化。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化，实现绩效自评全覆盖。四是严格落实预决算公开。全县预算单位在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算，公开率100%。五是有效盘活财政存量资金。全年盘活存量资金37192万元，资金使用效益进一步提高。六是构建资金全过程监督机制。加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。

附件：1．2021年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

2．2021年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

3．2021年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

4．2021年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

5．2021年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

6．2021年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

7．2021年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

8．2021年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

9．2021年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

监督索引号53052403100011111