主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告昌宁县2020年财政决算情况，请予审查。

一、2020年全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成财政总收入82794万元，其中一般公共预算收入59332万元，完成预算调整的100.6%，同比减7.6%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出300008万元，完成预算调整的100%，同比减10.2%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入59332万元，返还性收入4276万元，一般性转移支付收入197557万元，专项转移支付收入54580万元，债务转贷收入29000万元，上年结余10057万元，调入资金19742万元，动用预算稳定调节基金203万元，收入总计374747万元。一般公共预算支出300008万元，债务还本支出29100万元，补充预算稳定调节基金2796万元，上解上级支出15517万元，支出总计347421万元。收支相抵，年终结余27326万元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入36827万元，完成预算调整的95.9%，同比减11.2%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出266621万元，完成预算调整的94.3%，同比减4.1%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入36827万元，返还性收入4276万元，一般性转移支付收入197557万元，专项转移支付收入54580万元，下级上解收入47281万元，上年结余10057万元，调入资金19742万元，债务转贷收入29000万元，动用预算稳定调节基金203万元，收入总计399523万元。一般公共预算支出266621万元，补助下级支出59669万元，上解上级支出15517万元，债务还本支出29100万元，补充预算稳定调节基金1290万元，支出总计372197万元。收支相抵，年终结余27326万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入情况。完成政府性基金收入20801万元，完成预算调整的102.6%，同比减11.9%。

2.支出情况。完成政府性基金支出99224万元，完成预算调整的99.3%，同比增294.3%。

3.收支平衡情况。政府性基金收入20801万元，上级补助收入4044万元，上年结余收入3729万元，调入资金1399万元，债务转贷收入71500万元，抗疫特别国债收入7914万元，收入总计109387万元。政府性基金支出99224万元，上解上级支出4034万元，债务还本支出3000万元，支出总计106258万元，收支相抵，年终结余3129万元。（三）社会保险基金预算收支决算情况1.收入情况。社会保险基金收入76491万元，完成预算调整的97.8%，同比增16.5%。

2.支出情况。社会保险基金支出67068万元，完成预算调整的96.7%，同比减3.1%。

3.收支平衡情况。社会保险基金收入76491万元，上级补助收入35946万元，本年收入合计112437万元。社会保险基金支出67068万元，上解上级支出36767万元，本年支出合计103835万元。收支相抵，本年收支结余8602万元。上年结余39654万元，年末滚存结余48256万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

1.收入情况：完成国有资本经营预算收入113万元，完成预算调整数的100%，同比增334.6%。

2.支出情况：完成国有资本经营预算支出3万元。

3.收支平衡情况。国有资本经营预算收入113万元，上级补助收入3万元，收入总计116万元。国有资本经营预算支出3万元，调出资金113万元。收支相抵，预算平衡。

二、2020年财政预算执行的其他情况

（一）财政转移支付资金安排执行情况

1.一般性转移支付资金安排情况。一是一般公共服务支出705万元，主要用于绿色生态烟叶发展补助、稳定核心烟区土地流转工作补助、“三支一扶”工作补助、大学生志愿者生活补助、农产品成本调查补助资金及华侨事务经费。二是公共安全支出1261万元，主要用于公检法司等部门经费保障。三是教育支出12564万元，主要用于改善教育办学条件、学生补助、农村义务教育营养改善、优秀贫困学子奖励、支持三区人才、银龄讲学计划。四是科学技术支出34万元，主要用于基层科普行动计划。五是文化体育与传媒支出551万元，主要用于美术馆图书馆文化馆（站）免费开放及地方公共文化服务体系建设。六是社会保障和就业支出22767万元，主要用于基本养老保险支出、抚恤补助、特困人员救助及就业补助。七是卫生健康支出22485万元，主要用于新冠肺炎疫情防控、乡村医生、城乡医疗救助、城乡居民医疗保险补助及计划生育服务。八是节能环保支出4870万元，主要用于生态护林员补助支出、林业生态保护恢复。九是农林水支出35845万元，主要用于涉农资金统筹整合、防汛抗旱、林业改革、动物疫病、农业生产救灾及森林生态效益补偿等支出。十是交通运输支出1936万元，主要用于农村客运和出租车行业油价补贴、公路灾损恢复重建及道路硬化等。十一是资源勘探工业信息等支出8万元，主要用于中央无线电管理。十二是商业服务业等支出636万元，主要用于生猪调出大县奖励。十三是住房保障支出816万元，主要用于农村危房改造、棚户区改造支出。十四是粮油物资储备支出108万元，主要用于产粮大县“优质粮食”工程补助。十五是灾害防治及应急管理支出440万元，主要用于自然灾害救灾。

2.上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出1318万元、公共安全支出244万元、教育支出697万元、科学技术支出199万元、文化传媒和体育支出839万元、社会保障和就业支出1067万元、卫生健康支出1456万元、节能环保支出335万元、城乡社区支出10469万元、农林水支出14335万元、交通运输支出1737万元、资源勘探信息等支出200万元、商业服务业等支出123万元、自然资源海洋气象等支出30万元、住房保障支出266万元、粮油物资储备支出218万元、灾害防治及应急管理支出1927万元。

（二）县级配套资金重点支出安排情况

一是安排教育支出39281万元，全面推进教育事业优先发展。二是安排农林水支出4449万元，全面落实强农惠农政策。三是安排社会保障和就业支出21717万元，全力提高社会保障水平。四是安排卫生健康支出16115万元，全力提高医疗服务水平。五是安排节能环保支出1231万元，全力改善生态环境。

（三）政府性债务情况

1.债务限额。2020年政府债务限额为331397万元，其中一般债务200697万元，专项债务130700万元。

2.债务规模及结构。2020年底全县政府性债务余额（含债券）343325万元。按性质分，政府债务311155万元，其中一般债务187629万元，专项债务123526万元；或有债务32169万元，其中政府负有担保责任的债务2054万元，政府可能承担一定救助责任的债务30115万元。

3.债务偿还情况。2020年共使用自有资金偿还债务7826万元，其中偿还一般债务6104万元，偿还专项债务1722万元。

4.债务转贷情况。

2020年一般债务转贷收入29000万元，其中再置换一般债券29000万元。

2020年专项债务转贷收入71500万元，其中新增债券68500万元，再置换专项债券3000万元。

5.政府债务投向。一是用于公益性项目245012万元，其中公路建设115110万元，市政建设3683万元，保障性住房建设44546万元，政权建设40万元，教育方面建设4690万元，文化建设15万元，医疗卫生22416万元，农林水建设36141万元，其他公益性项目18371万元；二是用于其他项目建设19804万元；三是非资本性支出46339万元。

（四）重大投资项目资金的使用及绩效情况

2020年县级预算单位全面实现绩效目标管理，预算安排的项目全部列入绩效目标管理范围，编报绩效目标，未编报绩效目标的不予拨付项目资金，并要求县级预算单位填报整体支出绩效目标。将县级各预算单位归口管理或使用的部门预算项目资金、县级专项资金纳入自评范围，2020年共对县直61个单位、13个乡镇2019年的整体支出159957.74万元和216个项目55684.99万元全面开展绩效自评，评价的内容是整体支出及专项资金，并要求部门和乡镇将结果向社会公开，进一步推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。

（五）预备费使用情况

2020年动用预备费1256.52万元，用于新型冠状病毒感染肺炎疫情防控专项经费553.94万元；新冠肺炎疫情防治一线医护人员工作补助2.62万元；汛期灾害防治资金260万元；在养陆生野生动物处置补偿金439.96万元。

（六）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2020年调入预算稳定调节基金203万元用于平衡预算，年末补充预算稳定调节基金2796万元。

三、2020年财政重点工作完成情况

认真贯彻执行《预算法》《预算法实施条例》，县人大及其常委会的决议决定，加强预算编制和执行管理，稳步推进财税改革，发挥职能职责，落实减税降费政策。围绕财政预算编制、执行、调整和决算这一财政工作主线，自觉接受人大监督，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。遵循“保基本民生、保工资、保基本运转”原则，确保各项民生政策得到有效落实、干部职工工资及时足额发放、机构正常运转，切实兜住县级“三保”底线。

（一）坚持助力统筹，支持打赢疫情防控阻击战。一是全力保障疫情防控资金。筹措投入疫情防治防控资金1653万元，全力保障患者救助、医用物资、医疗设备购置、疫情防控等工作，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控工作。二是全力落实各项政策。强化责任担当，全面贯彻落实省财政厅和省税务部门联合出台的26条财税政策、昌宁县关于应对新冠肺炎疫情稳定经济运行18条措施，助力企业复工复产，稳定地方经济，让政策发挥更大作用。三是全力落实“一盘棋”思想。做好打持久战准备，加强与有关部门的协调配合，主动对接服务，全面落实联防联控措施，齐心协力做好防控工作。

（二）坚持底线思维，确保实现“六稳”“六保”目标。一是支持保市场主体，帮扶企业渡过难关。继续落实好减税降费各项政策，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，累计减免税收 18680万元，拨付微型企业贷款贴息11万元。二是支持保居民就业，落实就业优先战略。2020年新开发乡村公益岗位400个，全年累计发放补贴610万元；兑现和返还援企稳岗等资金156.57万元，发放628户创业担保贷款9420万元，发放997户贷免扶补贷款14945万元。三是支持保基本民生，兜牢民生底线。加大财政扶贫资金投入力度，为支持脱贫攻坚提供有力财政支持。支持发展公平而有质量的教育，落实学生资助政策，支持学前教育普惠发展，巩固城乡义务教育经费保障机制，全年教育支出54156万元。大力支持医疗卫生体制改革，进一步加大公共卫生投入力度，全年卫生健康支出40416万元。社会保障体系更加健全，社会救助兜底保障进一步加强，全面落实低保、特困人员救助供养、临时救助等政策，城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险实现应保尽保，失地农民、孤儿、高龄老人、残疾人等弱势群体权益得到充分保障，全年社会保障和就业支出50314万元。四是支持保粮食能源安全，做好保供稳价工作。积极落实耕地地力保护、农机具购置等惠农补贴政策，确保粮食供应和市场稳定。五是支持保产业链供应链稳定，促进经济提质增效。落实“一企一策”帮扶机制，依托“互联网+科技创新创业”科技成果转化中心平台，提高企业创新活力。六是支持保基层运转，确保“三保”不出问题。遵循“保基本民生、保工资、保基本运转”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实，切实兜住县级“三保”底线。全年“三保”支出210000万元，占一般公共预算支出的68%。

（三）坚持多措并举，确保财政运行平稳有序。一是严格做好税源监控工作。强化税收收入组织力度。坚持依法征税、依法减税主线，健全财税协调联系机制，抓好源头管控，对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控，做到“颗粒归仓”，全年实现税收收入31554万元。二是抓实固定资产投资。在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资有关税收入库力度。全年完成固定资产投资1280000万元，完成税收16188万元。三是严格“收支两条线”管理，盘活国有资产、处置闲置资产，努力增加非税收入支撑，全年实现非税收入27778万元。四是积极向上争取资金。累计争取上级一般性转移支付补助资金197373万元，增长15.5%，地方可用财力切实增加。争取各类专项转移支付补助资金66538万元、新增专项债券资金68500万元，为稳增长加力提效。五是加强土地出让力度。持续加强项目包装，加快条件成熟的土储土地出让进度，全年完成政府性基金收入20801万元，同比减11.9%。六是多渠道开源弥补政策减收压力。强化一般公共预算和政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹机制，弥补减税降费形成的收入缺口。硬化预算约束，严格预算追加。强化资金使用效益，及时清理盘活存量资金。

（四）坚持“用、管”并重，确保直达资金惠企利民。构建了县委县政府主导、财政主责、部门主管的直达资金管理使用体系，明确了直达资金的惠民性、保障性，突出了直达资金的直达性、精准性、规范性，把资金用在民生工程上、用在推动发展上、用在抗击新冠肺炎疫情上，真正达到了直达资金保障地方发展、助力复工复产、改善民生福祉的目的。上级共下达我县直达资金56024万元，按照数据真实、账目清晰、流向明确的使用原则，用于保居民就业方面2250万元，保基本民生方面29137万元，保市场主体方面391万元，保基层运转方面16244万元，支持基础设施建设方面8002万元。

（五）坚持财政投入，确保三大攻坚战取得成效。一是全力支持精准脱贫攻坚战。落实财政扶贫投入要求，投入财政专项扶贫资金15060万元，整合财政涉农资金投入39038万元，突出巩固提升收入保障、产业发展、农村交通、饮水安全、农村公共服务、住房安全、人居环境等脱贫退出的短板和弱项。二是全力支持防治污染攻坚战。安排节能环保支出6516万元，重点用于城市污水处理、污染治理、污染防控等。三是全力支持化解重大风险攻坚战。全年化解债务40000万元，坚决守住政府性债务底线，年内未发生债务还本付息违约情况。积极争取置换债券资金支持，落实限期化债计划，稳妥化解存量债务。共争取专项债券资金68500万元，按规定置换政府存量债务32000万元。

（六）坚持深化改革，着力提高财政管理水平。一是全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，组织所有部门和乡镇进行绩效自评，评价结果得到有效运用。三是预决算公开成为常态。全县一级预算单位在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算。四是有效盘活财政存量资金。全年盘活存量资金8631万元，资金使用效益进一步提高。五是加强财政资金监管，构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度等方面检查，促进依法依规理财用财。六是稳步推进政府采购监督工作。全年完成采购281批次，节约资金684万元，节约率为8.9%。七是切实加强内控制度建设。完成2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各单位内控制度进一步完善。八是加强《预算法实施条例》学习宣传和贯彻落实，提升全社会的预算法治意识。

附件：1.2020年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

2.2020年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

3.2020年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

4.2020年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

5.2020年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

6.2020年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

7.2020年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

8.2020年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

9.2020年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

监督索引号53052403100011111