主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告昌宁县2019年财政决算情况，请予审查。

一、2019年全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成财政总收入93658万元，其中一般公共预算收入64205万元，完成预算调整的100.1%，同比增8.1%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出334060万元，完成预算调整的100%，同比减4.4%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入64205万元，返还性收入5923万元，一般性转移支付收入170960万元，专项转移支付收入49159万元，债务转贷收入18777万元，上年结余7945万元，调入资金53753万元，调入预算稳定调节基金1272万元，收入总计371994万元。一般公共预算支出334060万元，债务还本支出13600万元，补充预算稳定调节基金203万元，上解上级支出14074万元，支出总计371994万元。收支相抵，年终结余10057万元。

2．县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入41459万元，完成预算调整的95.7%，同比增13.7%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出278003万元，完成预算调整的87.9%，同比减13.1%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入41459万元，债务转贷收入18777万元，返还性收入5923万元，一般性转移支付收入170960万元，专项转移支付收入49159万元，下级上解收入46360万元，上年结余7945万元，调入资金53753万元，调入预算稳定调节基金1272万元，收入总计395608万元。一般公共预算支出278003万元，补助下级支出79671万元，债务还本支出13600万元，上解上级支出14074万元，补充预算稳定调节基金203万元，支出总计395608万元。收支相抵，年终结余10057万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1．收入情况。完成政府性基金收入23616万元，完成预算调整的98.4%，同比减3.1%。

2．支出情况。完成政府性基金支出25164万元，完成预算调整的96.9%，同比减15.2%。

3．收支平衡情况。政府性基金收入23616万元，上级补助收入3915万元，上年结余收入473万元，调入资金9500万元，债务转贷收入5300万元，收入总计42804万元。政府性基金支出25164万元，上解上级支出8611万元，债务还本支出5300万元，支出总计42804万元，收支相抵，年终结余3729万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1．收入情况。社会保险基金收入65660万元，完成预算调整的93.4%，同比减7.4%。

2．支出情况。社会保险基金支出69234万元，完成预算调整的105.5%，同比增14.3%。

3．收支平衡情况。社会保险基金收入65660万元，上级补助收入37513万元，本年收入合计103173万元。社会保险基金支出69234万元，上解上级支出32079万元，本年支出合计101313万元。收支相抵，本年收支结余1860万元。上年年末滚存结余37793万元，年末滚存结余39653万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入26万元，调出资金26万元。收支相抵，预算平衡。

二、2019年财政预算执行的其他情况

认真贯彻执行《预算法》，县人大及其常委会的决议决定，加强预算编制和执行管理，稳步推进财税改革，发挥职能职责，落实减税降费政策。遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实，切实兜住县级“三保”底线。财政管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、防风险中发挥了重要作用。

（一）财政转移支付资金安排执行情况

1.一般性转移支付资金安排情况。一是一般公共服务支出229万元，主要用于绿色生态烟叶发展补助、稳定核心烟区土地流转工作补助及“三支一扶”工作补助。二是公共安全支出1460万元，主要用于公检法司等部门经费保障。三是教育支出10335万元，主要用于改善教育办学条件、学生补助、农村义务教育营养改善及校舍维修改造。四是科学技术支出23万元，主要用于基层科普行动计划。五是文化体育与传媒支出184万元，主要用于美术馆图书馆文化馆（站）免费开放及地方公共文化服务体系建设。六是社会保障和就业支出14973万元，主要用于基本养老保险支出、抚恤补助及特困人员救助。七是卫生健康支出19574万元，主要用于乡村医生、城乡医疗救助、城乡居民医疗保险补助及计划生育服务。八是节能环保支出2916万元，主要用于生态护林员补助支出、林业生态保护恢复。九是农林水支出17474万元，主要用于涉农资金统筹整合、防汛抗旱、林业改革、动物疫病、农业生产救灾等支出。十是交通运输支出289万元，主要用于农村客运和出租车行业油价补贴。十一是商业服务业等支出549万元，主要用于生猪调出大县奖励。十二是住房保障支出 1618万元，主要用于农村危房改造支出。十三是粮油物资储备支出63万元，主要用于产粮大县“优质粮食”工程补助。十四是灾害防治及应急管理支出85万元，主要用于自然灾害防治。

2.上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出1166万元、公共安全支出736万元、教育支出1454万元、科学技术支出217万元、文化传媒和体育支出1082万元、社会保障和就业支出2312万元、卫生健康支出9344万元、节能环保支出5497万元、城乡社区支出134万元、农林水支出35772万元、交通运输支出5784万元、资源勘探信息等支出610万元、住房保障支出778万元、商业服务业等支出541万元、国土资源事务支出222万元、粮油物资储备支出132万元、其他支出201万元。

（二）县级配套资金重点支出安排情况

一是安排教育支出44051万元，全面推进教育事业优先发展。二是安排农林水支出19906万元，全面落实强农惠农政策。三是安排社会保障和就业支出29271万元，全力提高社会保障水平。四是安排卫生健康支出14236万元，全力提高医疗服务水平。五是安排节能环保支出1843万元，全力改善生态环境。

（三）政府性债务情况

1.债务限额。2019年政府债务限额为262897万元，其中一般债务200697万元，专项债务62200万元。

2.债务规模及结构。2019年底全县政府性债务余额（含债券）275664万元。按性质分，政府债务243495万元，其中一般债务188469万元，专项债务55026万元；或有债务32169万元，其中政府负有担保责任的债务2054万元，政府可能承担一定救助责任的债务30115万元。

3.债务偿还情况。2019年共使用自有资金偿还债务26485万元，其中偿还一般债务19577万元，偿还专项债务6908万元。

4.债务转贷情况。

2019年一般债务转贷收入18777万元，其中新增债券5177万元，再置换一般债券13600万元。

2019年专项债务转贷收入5300万元，其中再置换专项债券5300万元。

5.政府债务投向。一是用于公益性项目158221万元，其中公路建设69090万元，市政建设3683万元，保障性住房建设44546万元，政权建设40万元，教育方面建设4690万元，文化建设15万元，医疗卫生16万元，农林水建设36141万元；二是用于其他项目建设38195万元；三是非资本性支出47079万元。

（四）重大投资项目资金的使用及绩效情况

2019年县级预算单位全面实现绩效目标管理，预算安排的项目全部列入绩效目标管理范围，编报绩效目标，未编报绩效目标的不予拨付项目资金，并要求县级预算单位填报整体支出绩效目标。制发《关于开展2019年度部门预算项目绩效自评工作的通知》，将县级各预算单位归口管理或使用的部门预算项目资金、县级专项资金纳入自评范围，要求各单位对整体支出、专项资金、县级安排的专项资金进行了自评。全县共有县直61个单位、13个乡镇对216个项目开展绩效自评，涉及金额55685万元，同时各单位还进行了整体支出绩效自评，涉及金额159958万元，自评结果按要求在门户网站上向社会进行了公开。通过引进第三方组织对3个县直部门及2个乡镇开展整体支出绩效评价工作，评价重点放在民生支出和重大项目建设领域，涉及金额4.4亿元。进一步推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。

（五）预备费使用情况

2019年动用预备费4000万元用于浦发扶贫基金利息支出。

（六）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2019年调入预算稳定调节基金1272万元用于平衡预算，年末补充预算稳定调节基金203万元。

三、2019年财政重点工作完成情况

（一）加强税收征管，财政收入组织有力。一是严格做好税源监控工作。全面建立“政府领导、财税主导、部门配合、法制保障、现代化技术支撑”的财税征管体系。对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控。二是抓实固定资产投资。在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资有关税收入库力度。三是强化日常业务征管。全面落实各项减税降费政策，千方百计加强财源建设，依法加强收入征管，依托征管网络，强化征管手段，细化征管措施，加大零散税收管理，切实做到应收尽收，全年实现税收收入36555万元。四是积极向上争取资金。累计争取上级一般性转移支付补助资金170960万元，增加了地方可用财力。争取专项转移支付补助资金49159万元，为稳增长加力提效。

（二）优化支出结构，改善民生保障。一是遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实，切实兜住县级“三保”底线。全年“三保”支出285048万元，占一般公共预算支出的85.3%。二是切实保障和改善民生，促进社会事业协调发展。特别关注直接涉及人民群众切身利益的民生事业发展，让广大人民群众共享经济社会发展的成果。三是践行过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，降低行政成本，大力压缩一般性支出，全县“三公”经费财政拨款支出比上年下降5%。

（三）强化财政投入，三大攻坚战取得显著成效。一是全力支持打赢精准脱贫攻坚战。落实财政扶贫投入要求，投入财政专项扶贫资金27438万元，同比增11.4%。整合财政涉农资金投入37882万元，突出巩固提升收入保障、产业发展、农村交通、饮水安全、农村公共服务、住房安全、人居环境等脱贫退出的短板和弱项。二是全力支持打好防治污染攻坚战。县级财政安排节能环保支出10256万元，重点用于城市污水处理、污染治理、污染防控等。三是全力支持打稳化解重大风险攻坚战。坚决守住政府性债务底线，年内未发生债务还本付息违约事件。积极争取置换债券资金支持，落实限期化债计划，稳妥化解存量债务。

（四）发挥职能职责，落实减税降费政策。一是强化减税降费政策培训宣传。开展专题政策业务培训、召开专题纳税服务座谈会、实体政策培训辅导、入户走访纳税人、电话宣传辅导、微信群宣传等方式进行政策宣传，确保减税降费政策落实到位。二是减税降费成效明显。全年减税降费1.1亿元，企业负担明显减轻，企业活力得到增强，市场信心得到提振,投资实现平稳较快增长，经济结构得到进一步优化，市场主体获得感显著增强。

（五）深化预算改革，提升理财水平。一是全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，组织所有部门和乡镇进行绩效自评，评价结果得到初步应用。三是预决算公开成为常态。全县145个预算单位在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算。四是有效盘活财政存量资金。

（六）强化责任担当，加强财政监管。一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财。四是稳步推进政府采购监督工作。全年完成采购208批次，节约资金894万元，节约率6%。五是切实加强内控制度建设。完成2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各单位内控制度进一步完善。

附件：1. 2019年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

2. 2019年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

3. 2019年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

4. 2019年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

5. 2019年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

6. 2019年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

7. 2019年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

8. 2019年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

9. 2019年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

监督索引号53052403100011111