乡人大主席团：

受乡人民政府委托，我向主席团报告2018年更戛乡财政决算情况，请予审议。

一、2018年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．收入情况。2018年，完成一般公共财政总收入5392万元，其中本级收入1070万元，上级补助收入4322万元。分类情况为：增值税104万元，企业所得税17万元，个人所得税6万元，资源税12万元，城市维护建设税6万元，印花税4万元，土地增值税5万元，车船税16万元，契税5万元，烟叶税874万元，国有资源（资产）有偿使用收入21万元。

2．支出情况。完成一般公共预算支出2453万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1118万元，教育支出10万元，科学技术支出17万元，文化体育与传媒支出15万元，社会保障和就业支出265万元，医疗卫生与计划生育支出3万元，节能环保支出2万元，城乡社区支出11万元，农林水支出1007万元，国土海洋气象等支出5万元。

3．收支平衡情况。一般公共预算收入1070万元，一般性转移支付收入3309万元，专项转移支付收入1013万元，收入总计5392万元。一般公共预算支出2453万元，上解上级支出2939万元，支出总计5392万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

收入情况：政府性基金上级补助收入221万元。其中：国有土地使用权出让相关上级补助收入18万元，彩票公益金上级补助收入203万元。

支出情况：完成政府性基金支出221万元。分类支出情况为：用于国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出18万元，用于社会福利的彩票公益金支出88万元，用于体育事业的彩票公益金支出7万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入221万元，政府性基金支出221万元，收支平衡。

二、2018年主要工作

2018年，更戛乡财政工作在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督指导下，各项工作稳步推进。

（一）严征管，增收基础进一步夯实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步巩固两烟等重点收入来源。二是实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，制定出综合协税护税实施意见，税收征管方式由注重征收管理向注重税源管理转变，多措并举组织财政收入。三是抓好重点税源监控，采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。四是加大税收监督管理力度，强化收入进度分析和监控，加强对重大项目、重要行业和重点企业的跟踪服务，不断挖掘税收增收潜力，确保税收收入稳步增长。五是加大非税收入征缴力度，确保应收尽收，足额入库。

（二）优化支出结构，确保脱贫攻坚资金保障和社会事业协调发展。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对扶贫攻坚项目和农业农村基础设施建设的投入，强化了扶贫专项资金和涉农整合资金的乡级报账。2018年收财政专项和涉农整合资金3208万元，支出2903万元。

（三）突出民生保障，构建和谐社会。认真落实中央农村工作政策，坚持把“三农”问题作为公共财政建设的重要内容。全年共兑付农民补贴资金1141.02万元，其中：农业支持保护补贴460.1万元，退耕还林补助资金76.04万元，森林生态效益补偿资金39.8万元；天然林补偿资金229.72万元；草原生态补贴54.08万元，农业机械购置补贴32.16万元。及时足额发放农村特困供养人员生活补助84.56万元；在乡复退、参战、伤残军人等优抚对象生活补助100.24万元；高龄老人生活补助26.12万元；自然灾害补助20.2万元；困难群众临时救助18万元。

（四）重监督，财经纪律进一步规范。进一步规范财务管理，做到“事前重规范、事后重监管”，从源头上堵塞漏洞。抓实重点项目、重点工程“事前、事中、事后”监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。加大往来款项清理力度，确保财政资金规范使用。

（五）围绕制度建设，积极履行职能，提高财政管理水平。

附件：表一、2018年昌宁县更戛乡本级一般公共预算收入决算情况表

表二、2018年昌宁县更戛乡本级一般公共预算支出决算情况表

表三、2018年昌宁县更戛乡本级一般公共预算基本支出经济分类决算情况表（试编）

表四、2018年昌宁县更戛乡政府性基金预算收入决算情况表

表五、2018年昌宁县更戛乡政府性基金预算支出决算情况表