各位代表：

受镇人民政府委托，现将漭水镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审查，并请列席人员提出意见和建议。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在镇党委、政府以及上级财政部门的正确领导下，在镇人大的有效监督下，全镇的财税工作紧紧围绕镇四届人大二次会议批准的财政预算，以“保工资、保运转、保民生、促发展”为重点，狠抓增收节支，落实财政政策，圆满完成了年初预算的目标任务，为全镇经济社会发展提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入240万元，同比增20万元，增9.09%。分税种完成情况为：增值税16万元、改征增值税79万元、企业所得税13万元、个人所得税11万元、资源税19万元、城市维护建设税22万元、房产税8万元、印花税5万元、城镇土地使用税5万元、土地增值税8万元、车船税21万元、耕地占用税6万元、契税15万元、国有资源（资产）有偿使用收入11万元、其他收入1万元。（一般公共预算收入实际完成448.98万元，超收部分由县级统筹安排使用）

支出情况：完成一般公共预算支出2711万元，同比减165万元，减5.74%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1206万元、文化体育与传媒支出8万元、社会保障和就业支出247万元、医疗卫生与计划生育支出2万元、城乡社区支出275万元、农林水支出973万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入240万元，体制补助收入2339万元，均衡性转移支付收入217万元，专项转移支付收入1014万元，其他一般性转移支付收入3188万元，收入总计6998万元。一般公共预算支出2711万元，上解上级支出4287万元（收入超基数上解79万元、离退休费上解166万元、教育上解3110万元、卫生上解221万元、医疗保险上解328万元、住房公积金上解292万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解58万元、村干部养老保险上解33万元），支出合计6998万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金收支完成情况

收入情况：完成政府性基金收入90万元，同比减203万元，减69.28%。

支出情况：完成政府性基金支出90万元，同比减203万元，减69.28%。按功能分类支出情况为：彩票公益金相关支出90万元。

收支平衡情况：政府性基金收入90万元，政府性基金支出90万元。收支相抵，年终持平。

二、2018年主要财政工作开展情况

2018年，是深化改革、富民强镇、决胜精准脱贫的关键之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年。我们主要做了以下四个方面的工作：

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。一是强化税收收入征管。实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，多措并举组织税收收入。二是强化税源调查分析。主动应对经济下行及结构性减税政策影响，推动涉税信息共享，准确把握和分析税源动态，找准税收增长点。三是抓好重点税源监控。采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。年内完成税收收入448.98万元。四是继续加大私人建房税及非税收入的清缴力度，确保应收尽收，足额入库。

（二）全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计694万元，其中：农业支持保护补贴287万元、天然林补贴132万元、退耕还林补贴57万元、森林生态效益补贴89万元、草原生态补贴65万元、农机具购置补贴8万元、基础母牛扩群补助6万元，退耕还草补贴50万元。二是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。全镇2018年镇村两级人员及机构运转支出1388万元，占地方财政一般公共预算支出2711万元的51.20%。其中，在职人员工资津补贴支出855万元（含村四职）、职工养老保险缴费97万元、半供养人员支出221万元，公务支出215万元（含工会经费10万元）。三是着力改善民生支出。全年财政用于保障民政优抚、自然灾害、抚恤等保障支出共计552万元，其中：城镇低保资金65万元，农村低保资金213万元，农村特困供养资金115万元，优抚定补资金93万元，高龄补助资金39万元，救灾资金17万元，临时救助资金10万元，受益人口达2000多人。四是深入实施精准扶贫工作。三年累计拨入易地搬迁资金6486万元，专项用于易地搬迁项目基础设施建设和农户建房补助；安排扶贫整合资金140万元投入6个村（社区）壮大村级农村集体经济；安排扶贫整合资金1290万元，投入漭水镇9个村（社区）116户四类人员C级修缮加固、34户四类人员D级危房拆除重建、29户四类人员兜底帮建，243户非四类人员的危房改造和1916户人居环境提升建设项目；安排扶贫整合资金58万元用于148人雨露计划补助资金；安排扶贫整合资金20万元用于1个规模化生猪养殖场改扩建和生猪养殖场良种母猪引进补助；安排扶贫整合资金100万元用于贫困村贫困户核桃提质增效项目；安排扶贫整合资金30万元用于村级活动场所补短板建设及提升改造项目；安排沪滇合作项目700万元用于农村基础设施建设和联福村中草药种植。

（三）依法理财，全力加强财政科学管理。一是依法接受人大监督。全年专门向人大代表或人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。二是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，硬化预算约束，实行预算公开，强化结余结转资金管理。三是进一步规范全口径预算管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善，事前、事中、事后全过程动态监管机制逐步形成。四是严格贯彻执行中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制“三公”经费和压缩一般性支出。五是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理。积极筹措资金化解政府债务。六是进一步摸清政府家底，加强往来款清理，做到往来款核对相符。

（四）强化财政监督管理，提高风险防控能力。进一步规范单位银行账户管理，做到“事前重规范、事后重监管”，从源头上堵塞漏洞。抓实重点项目、重点工程“事前、事中、事后”监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。加大“小金库”专项治理力度，确保财政资金规范使用。

各位代表，2018年，全镇克服了经济下行和财政体制调整带来的不利因素，财政预算执行情况总体较好。但我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和不足，主要表现在：一是主导产业发展不足，结构性减税影响效应持续，税源增长潜力不大。二是刚性支出、社会保障、增支减收压力徒增，财政收支矛盾日趋激烈。三是村级财务管理不规范，资产管理制度不健全，财政资金使用效益不高，财政绩效管理还需要进一步强化。对此，我们将高度重视，进一步增强忧患意识和责任意识，广泛听取人大代表的意见建议，采取有效措施，认真加以解决。

三、2019年地方财政预算草案

2019年，全镇财政工作和预算安排的总体思路是：按照镇党委、政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，以优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出推进新常态下财税工作取得新突破，为乡村振兴提供坚实的财力保障。

2019年，全镇财政收支预算的原则：一是坚持“保工资、保基本运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约、过紧日子的原则；三是坚持讲求绩效的原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

（一）一般公共预算收支建议安排情况

收入方面：预期完成财政总收入543万元，同比增62万元，增12.88%。预期完成一般公共预算收入280万元，同比增40万元，增16.67%。

支出方面：一般公共预算支出1242万元。按功能分类：一般公共服务1048万元，医疗卫生与计划生育支出66万元，社会保障和就业支出128万元；按经济分类：工资福利支出722万元，商品和服务支出165万元，对个人和家庭补助支出150万元、工会经费11万元、职工社会保险缴费194万元。

（二）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入280万元，体制补助收入2339万元，均衡性转移支付收入212万元，财力性借款2060万元，收入总计4891万元。一般公共预算支出1242万元，上解上级支出3649万元（教育上解2905万元、卫生上解192万元、退休人员医疗保险上解27万元、住房公积金上解249万元、村干部养老保险上解33万元、税收超收分成69万元、农村特困供养及孤儿补助上解58万元、离退休费上解116万元），支出总计4891万元。收支相抵，年终平衡。

四、2019年财政工作重点

2019年，是全面深化改革的关键之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年。我们将着力做好四个方面的工作：

（一）以求真务实精神，强化收入征管。一是密切关注国家税收政策变化，积极采取应对措施，加强税收征管，挖掘税源潜力，拓展税源范围。二是强化对重点行业、重点税源监控，进一步加强非税收入征管，确保完成一般公共预算收入280万元。三是积极发挥部门职能作用，做好项目筛选、储备和申报工作，千方百计争取上级专项资金支持。

（二）以统筹兼顾的办法，千方百计改善民生。一是以重点项目为整合平台，统筹整合财政涉农资金，将有限的资金更多的向特定人群和特殊困难群体倾斜，更好的巩固脱贫攻坚成果。二是提高民心资金投向的精准性，抓住人民最关心最直接最现实的利益问题，增强财政资金和政策的指导性，更加注重对特定人群和特殊困难群体的帮扶。三是切实保障和改善民生，全面完善惠农补贴发放工作，确保补贴资金及时足额发放到位。特别关注最低生活保障、城乡居民养老保险、特困供养资金、孤儿补助、抚恤对象等弱势群体的生活保障力度。让广大人民群众共享经济社会发展的成果。

（三）以财政监管为手段，提高依法理财能力。认真执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于财政各项工作中，加大执法力度，加强各项专项资金的监管，提高财政资金的使用效益。转变财政监督思路，突出事前事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、从监督检查型向管理监督型的转变，以提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

（四）以勤俭节约为突破口，转变工作作风。一是从严编制预算，严控非生产性支出。二是厉行节约，以“廉洁、节俭、增效”为目标，严禁铺张浪费。三是抓好制度建设，完善各项内部管理制度，认真抓好制度的执行。四是加强“三公”经费管理，推行预决算公开、财务公开及“三公经费”公开制度，接受群众和社会监督。五是强化绩效评价，扩大绩效评价范围，提高资金使用效率。

各位代表，2019年全镇财政工作任务艰巨而繁重，我们将在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，进一步坚定信心、攻坚克难、扎实苦干，确保圆满完成各项财政工作任务，为建设活力、小康、美丽、幸福、生态新漭水作出更大的贡献！

附件： 1．2018年漭水镇一般公共预算收入执行情况表

2. 2018年漭水镇一般公共预算支出执行情况表

3. 2018年漭水镇基本支出经济分类预算表

4. 2018年漭水镇政府性基金预算收入决算情况表

5. 2018年漭水镇政府性基金预算支出决算情况表