目录

第一部分 昌宁县2018年财政决算的报告

一、2018年全县财政收支决算情况

二、2018年财政预算执行的其他情况

第二部分 昌宁县2018年财政决算公开相关表册

一、昌宁县2018年度一般公共预算收入决算表

二、昌宁县2018年度上级税收返还和转移支付收入决算表

三、昌宁县2018年度一般公共预算支出决算表

四、昌宁县2018年度一般公共预算支出决算明细表

五、昌宁县2018年度对下税收返还和转移支付分地区决算表

六、昌宁县2018年度对下专项转移支付分地区分项目决算表

七、昌宁县2018年度一般债务限额和余额情况表

八、昌宁县2018年度本级一般公共预算收入决算表

九、昌宁县2018年度本级一般公共预算支出决算表

十、昌宁县2018年度本级一般公共预算支出决算明细表

十一、昌宁县2018年度本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

十二、昌宁县2018年度本级税收返还和转移支付支出决算表

十三、昌宁县2018年度本级政府一般债务限额和余额情况表

十四、昌宁县2018年度政府性基金预算收入决算表

十五、昌宁县2018年度政府性基金预算支出决算表

十六、昌宁县2018年度专项债务限额和余额情况表

十七、昌宁县2018年度本级政府性基金预算收入决算表

十八、昌宁县2018年度本级政府性基金预算支出决算表

十九、昌宁县2018年度本级政府性基金预算转移支付支出决算表

二十、昌宁县2018年度本级政府专项债务限额和余额情况表

二十一、昌宁县2018年度国有资本经营预算收入决算表

二十二、昌宁县2018年度国有资本经营预算支出决算表

二十三、昌宁县2018年度本级国有资本经营预算收入决算表

二十四、昌宁县2018年度本级国有资本经营预算支出决算表

二十五、昌宁县2018年度社会保险基金收入决算表

二十六、昌宁县2018年度社会保险基金支出决算表

二十七、昌宁县2018年度本级社会保险基金收入决算表

二十八、昌宁县2018年度本级社会保险基金支出决算表

二十九、昌宁县2018年政府债务限额及余额决算情况表

三十、昌宁县2018年地方政府债券使用情况表

三十一、昌宁县2018年地方政府债务发行相关情况表

三十二、昌宁县2018年本级一般公共预算/政府性基金预算/国有资本经营预算支出执行变动情况的说明

三十三昌宁县2018年重点工作情况解释说明汇总表

第三部分 转移支付执行情况说明

第四部分 举借债务情况说明

第五部分 预算绩效工作开展情况说明

第六部分 “三公”经费决算执行情况说明

第七部分 关于批准昌宁县2018年县本级财政决算的决议

昌宁县人民政府关于2018年财政决算的报告

——2019年10月8日在县第十七届人大常委会第二十二次会议上

县财政局局长 王一升

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告昌宁县2018年财政决算情况，请予审查。

一、2018年全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成财政总收入90230万元，其中一般公共预算收入59405万元，完成预算调整的100%，同比增4.2%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出349490万元，完成预算调整的100%，同比增11.1%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入59405万元，返还性收入4789万元，一般性转移支付收入110037万元，专项转移支付收入108861万元，债务转贷收入27330万元，上年结余7080万元，调入资金80014万元，调入预算稳定调节基金100万元，收入总计397616万元。一般公共预算支出349490万元，上解上级支出12311万元，债务还本支出26610万元，补充预算稳定调节基金1272万元，增设预算周转金-12万元，支出总计389671万元。收支相抵，年终结余7945万元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入36455万元，完成预算调整的100%，同比增11.1%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出320031万元，完成预算调整的99.3%，同比增14.9%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入36455万元，债务转贷收入27330万元，返还性收入4789万元，一般性转移支付收入110037万元，专项转移支付收入108861万元，下级上解收入50174万元，上年结余7080万元，调入资金80014万元，调入预算稳定调节基金100万元，收入总计424840万元。一般公共预算支出320031万元，补助下级支出56683万元，债务还本支出26610万元，上解上级支出12311万元，补充预算稳定调节基金1272万元，增设预算周转金-12万元，支出总计416895万元。收支相抵，年终结余7945万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入情况。完成政府性基金收入24362万元，完成预算调整的101.5%，同比增49.3%。

2.支出情况。完成政府性基金支出29671万元，完成预算调整的97.5%，同比增77.6%。

3.收支平衡情况。政府性基金收入24362万元，上级补助收入14980万元，上年结余收入738万元，债务转贷收入3000万元，收入总计43080万元。政府性基金支出29671万元，调出资金4511万元，上解上级支出-75万元，债务还本支出8500万元，支出总计42607万元，收支相抵，年终结余473万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1.收入情况。社会保险基金收入70877万元，完成预算调整的108.9%，同比减15.9%。

2.支出情况。社会保险基金支出60557万元，完成预算调整的103.1%，同比减15.1%。

3.收支平衡情况。社会保险基金收入70877万元，上级补助收入26160万元，上年年末滚存结余34082万元，收入总计131119万元。社会保险基金支出60557万元，上解上级支出32768万元，支出总计93325万元。收支相抵，本年收支结余3712万元，年末滚存结余37794万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入538万元，调出资金538万元。收支相抵，预算平衡。

二、2018年财政预算执行的其他情况

认真贯彻执行预算法，县人大及其常委会的决议决定，加强预算编制和执行管理，稳步推进财税改革，落实各项财政政策和支出政策，保障了民生支出和重点支出，财政管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、防风险中发挥了重要作用。

（一）财政转移支付资金安排执行情况

1.一般性转移支付资金安排情况。一是一般公共服务支出146万元，主要用于优质粮食工程补助及“三支一扶”工作补助。二是公共安全支出900万元，主要用于公检法司等部门经费保障。三是教育支出9705万元，主要用于改善教育办学条件、学生补助及校舍维修改造。四是科学技术支出24万元，主要用于基层科普行动计划。五是文化体育与传媒支出116万元，主要用于美术馆图书馆文化馆（站）免费开放。六是社会保障和就业支出10441万元，主要用于基本养老保险支出。七是医疗卫生与计划生育支出11696万元，主要用于城乡居民医疗保险补助及计划生育服务。八是节能环保支出135万元，主要用于生态护林员补助支出。九是农林水支出6605万元，主要用于涉农资金统筹整合、少数民族发展金、农村综合改革、村级集体经济发展扶持、扶贫、“四位一体”、一事一议财政奖补等支出。十是交通运输支出450万元，主要用于农村客运和出租车行业油价补贴。十一是商业服务业等支出377万元，主要用于生猪调出大县奖励。十二是住房保障支出808万元，主要用于农村危房改造支出。

2.上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出1116万元、公共安全支出3012万元、教育支出11553万元、科学技术支出290万元、文化传媒和体育支出460万元、社会保障和就业支出12204万元、医疗卫生和计划生育支出12738万元、节能环保支出6045万元、城乡社区支出612万元、农林水支出41728万元、交通运输支出4206万元、资源勘探信息等支出305万元、住房保障支出6518万元、商业服务业等支出282万元、国土资源事务支出1391万元、粮油物资储备支出152万元、金融支出30万元、其他支出2576万元。

（二）县级配套资金重点支出安排情况

一是安排教育支出43393万元，全面推进教育事业优先发展。二是安排农林水支出15612万元，全面落实强农惠农政策。三是安排社会保障和就业支出28677万元，全力提高社会保障水平。四是安排医疗卫生与计划生育支出15066万元，全力提高医疗服务水平。五是安排节能环保支出22388万元，全力改善生态环境。

（三）政府性债务情况

1.债务限额。2018年政府债务限额为257720万元，其中一般债务195520万元，专项债务62200万元。

2.债务规模及结构。2018年底全县政府性债务余额（含债券）272846万元。按性质分，政府债务240174万元，其中一般债务185148万元，专项债务55026万元；或有债务32672万元，其中政府负有担保责任的债务2557万元，政府可能承担一定救助责任的债务30115万元。

3.债务偿还情况。2018年共使用自有资金偿还债务5739万元，其中偿还一般债务239万元，偿还专项债务5500万元。

4.债务转贷情况。

2018年一般债务转贷收入27330万元，其中新增债券720万元，置换一般债券21850万元，再置换一般债券4760万元。

2018年专项债务转贷收入3000万元，其中再置换专项债券3000万元。

5.债务投向。一是用于公益性项目160984万元，其中公路建设75099万元，市政建设3683万元，保障性住房建设44547万元，政权建设40万元，教育方面建设5787万元，文化建设15万元，医疗卫生849万元，农林水建设30964万元；二是用于其他项目建设40140万元；三是非资本性支出71722万元。

（四）重大投资项目资金的使用及绩效情况

2018年县级预算单位全面实现绩效目标管理，预算安排的项目全部列入绩效目标管理范围，编报绩效目标，未编报绩效目标的不予拨付项目资金，并要求县级预算单位填报整体支出绩效目标，对2018年部门整体支出绩效目标进行了批复。制发《关于开展2018年度部门预算项目绩效自评工作的通知》，将县级各预算单位归口管理或使用的部门预算项目资金、县级专项资金纳入自评范围。全县共有67家单位部门对2017年296个项目进行绩效自评，涉及金额38042万元。通过引进第三方组织对县移民局、县文联、县残联3个县直部门及漭水镇、耈街乡2个乡镇开展整体支出绩效评价工作，评价重点放在民生支出和重大项目建设领域，涉及金额8188万元。进一步推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。

（五）预备费使用情况

2018年动用预备费4000万元用于浦发扶贫基金利息支出。

（六）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2018年调入预算稳定调节基金100万元用于平衡预算，年末补充预算稳定调节基金1272万元。

附件：1. 2018年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

    2. 2018年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

    3. 2018年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

    4. 2018年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

    5. 2018年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

    6. 2018年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

    7. 2018年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

    8. 2018年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

    9. 2018年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

监督索引号53052403100011111