目录

第一部分 昌宁县漭水镇人民政府关于2017年地方财政决算（草案）的报告

一、2017年全镇财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

（二）政府性基金收支决算情况

二、2017年财政重点工作完成情况

三、2018年财政预算草案

四、2018年财政工作重点

第二部分 昌宁县漭水镇人民政府关于2017年地方财政决算（草案）的报告相关表册

一、2017年昌宁县漭水镇一般公共预算收支决算总表

二、 2017年昌宁县漭水镇一般公共预算支出决算情况表

三、2017年昌宁县漭水镇本级一般公共预算收入决算情况表

四、2017年昌宁县漭水镇本级一般公共预算支出决算情况表

五、2017年昌宁县漭水镇本级一般公共预算基本支出经济分类决算情况表（试编）

六、昌宁县漭水镇2017年政府性基金预算收入决算情况表

七、昌宁县漭水镇2017年政府性基金预算支出决算情况

昌宁县漭水镇人民政府关于2017年地方财政决算（草案）的报告

（2018年10月10日在镇第四届人大主席团第二次会议上）

昌宁县漭水镇人大主席团：

受镇人民政府委托，我向本次会议报告漭水镇2017年财政决算情况，请予审查。

一、2017年预算收支执行情况

2017年,镇人民政府紧紧围绕镇四届人大一次会议确定的财政收支目标，积极应对新形势和新挑战，广开财源抓增收，优化结构保支出，重点项目有保障，改革创新强管理，财税工作取得了新成效。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入220万元，同比减180万元，减45%。分税种完成情况为：增值税18万元，改征增值税76万元，企业所得税3万元，个人所得税4万元，资源税9万元，城市维护建设税18万元，房产税22万元，印花税5万元，城镇土地使用税5万元，土地增值税9万元，车船税15万元,耕地占用税1万元，契税9万元，罚没收入13万元，国有资源（资产）有偿使用收入13万元。（一般公共预算收入实际完成365.72万元，超收部分由县级统筹安排适用）

支出情况：完成一般公共预算支出2876万元，同比增300万元，增11.65%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1000万元，公共安全支出7万元，文化体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出205万元，医疗卫生与计划生育支出14万元，节能环保支出34万元，城乡社区支出4万元，农林水支出1453万元，商业服务业等支出100万元，国土海洋气象等支出6 万元，住房保障支出47万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入220万元，体制补助收入2339万元，专项转移支付收入1490万元，其他一般性转移支付收入2487万元，收入总计6536万元。一般公共预算支出2876万元，上解上级支出3660（收入超基数上解45万元、离退休上解165万元、教育上解2490万元、卫生上解190万元、医疗保险上解246万元、住房公积金上解278万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解217万元、村干部养老保险上解29万元），支出合计6536万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金收支完成情况

完成政府性基金收入293万元，同比增263万元，增876.67%。

完成政府性基金支出293万元，同比增263万元，增876.67%。按功能分类支出情况为：国有土地使用权出让相关支出100万元、彩票公益金相关支出193万元。

政府性基金收入293万元，政府性基金支出293万元。收支相抵，年终持平。

二、2017年财政重点工作完成情况

2017年，按照国家宏观政策和公共财政要求，全镇财政工作围绕年初确定的工作重点，主要做了以下五个方面的工作：

（一）强化收入征管，增收基础进一步夯实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，扶持茶叶、核桃等优势产业发展。二是积极主动采取有力措施，结合征管工作实际，细化工作措施，鼓励企业依法纳税。三是实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，制定出综合协税护税实施意见，税收征管方式由注重征收管理向注重税源管理转变，多措并举组织财政收入，全年共完成税收收入365.72万元，继续对私人建房税进行全面清缴，全年共征收私人建房税113.67万元。四是抓好重点税源监控，采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。五是依托综合治税信息平台，加强对重大项目、重要行业、重点企业和重点税源的监控，不断挖掘税收增收潜力，确保税收收入稳步增长。六是加大非税收入征缴力度，确保应收尽收，足额入库。

（二）加大民生投入，社会保障进一步完善。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计529万元。其中农业支持保护补贴301万元、草原生态补贴65万元、森林生态效益补贴89万元、完善退耕还林政策补助60万元、基础母牛扩群补助3万元，农机购置补贴11万元。二是大力扶持社会保障和就业工作。全年共安排社会保障资金1241万元，2017年发放救灾资金162万元，医疗救助资金8万元，2017年度建档立卡贫困人口医疗救助回溯资金56万元，城市低保293户3275人次115万元，农村低保2054户32400人次523万元，农村特困供养425户4797人次209万元，高龄补助826户9054人次46万元，临时救助43万元，优抚定补76万元，重点优抚对象医疗保障资金3万元。城乡低收入人群的生产生活状况进一步改善，同时也进一步提高了基层医疗保障和服务水平。三是易地扶贫搬迁工作成效明显。截止目前共安排易地扶贫搬迁资金3898万元其中：农户低成本长期贷款2310万元、基础设施建设资金1269万元，农户无偿补助资金支付292万元、水保编制费12万元、地质灾害评估费15万元、

（三）深化财政改革，管理能力进一步提升。一是预算编制更加透明细化。提高了预算的透明度，强化预算的刚性约束，坚持早编细编预算，特别是专项资金尽可能细化到具体项目。二是预决算公开成为常态，每年定期在财政信息网及政府网站公开本单位的预决算及“三公“经费预决算。三是政府债务管理更加规范。截止目前争取到上级新增债券资金209万元，置换存量债务209万元，有效的缓解了地方政府支出压力和债务风险。四是阳光采购成效显著。2017年政府采购项目预算总金额是463万元，实际采购支出461万元，节约资金2万元，资金节约率0.45％。五是会计核算质量明显提高，从2017年1月份开始财务软件统一升级为网络版，实现了财政资金电子化支付的结算方式，规范了会计基础工作和会计核算行为。

（四）强化财政资金监管，财经纪律进一步规范。进一步规范单位银行账户管理，做到“事前重规范、事后重监管”，从源头上堵塞漏洞。抓实重点项目、重点工程“事前、事中、事后”监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。加大“小金库”专项治理力度，确保财政资金规范使用。加强财政廉政风险防控，切实加大对财政干部权力的监督和制约，配合审计局查处各类违法违纪行为，规范财政权力运行。

各位代表，过去的一年，我镇财政运行总体平稳，财政各项政策得到有效落实，财政改革发展取得新进展，这是镇党委、政府科学决策、坚强领导的结果，是镇人大有效监督、大力支持的结果，也是全镇人民齐心协力、团结拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和不足，主要表现在：一是随着全国经济发展步入新常态，重点税源支撑乏力，税源结构单一无稳定的税源作为支撑、结构性减税影响效应持续。二是不可预见的刚性支出增加因素多增量大，重点支出、脱贫攻坚和社会保障压力越来越大，财力增长和支出需求矛盾突出。三是村级财务管理不规范，资产管理制度不健全，财政资金使用效益不高，财政绩效管理还需要进一步强化。对此，我们将高度重视，进一步增强忧患意识和责任意识，广泛听取人大代表的意见建议，采取有效措施，认真加以解决

附件：1. 2017年昌宁县漭水镇一般公共预算收支决算总表

    2. 2017年昌宁县漭水镇一般公共预算支出决算情况表

    3.2017年昌宁县漭水镇本级一般公共预算收入决算情况表

    4．2017年昌宁县漭水镇本级一般公共预算支出决算情况表

    5.2017年昌宁县漭水镇本级一般公共预算基本支出经济分类决算情况表（试编）

    6.昌宁县漭水镇2017年政府性基金预算收入决算情况表

    7.昌宁县漭水镇2017年政府性基金预算支出决算情况