目录

第一部分 昌宁县2017年财政决算的报告

一、2017年全县财政收支决算情况

二、2017年财政预算执行的其他情况

第二部分 昌宁县2017年财政决算公开相关表册

一、2017年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

二、2017年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

三、2017年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

四、2017年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

五、2017年昌宁县本级一般公共预算基本支出经济分类决算情况表

六、2017年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

七、2017年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

八、2017年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

九、2017年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

十、2017年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

十一、2017年昌宁县税收返还和转移支付收入决算情况表

十二、2017年昌宁县对下税收返还和转移支付支出决算情况表

十三、2017年昌宁县对下税收返还和转移支付支出分地区决算情况表

十四、2017年昌宁县对下专项转移支付分地区决算情况表

十五、2017年昌宁县政府性基金转移支付决算情况表

十六、2017年昌宁县对下政府性基金转移支付支出决算情况表

十七、2017年昌宁县地方政府债务限额和余额决算情况表

第三部分 转移支付执行情况说明

第四部分 举借债务情况说明

第五部分 预算绩效工作开展情况说明

第六部分 “三公”经费决算执行情况说明

第七部分 关于批准昌宁县2017年县本级财政决算的决议

昌宁县人民政府关于2017年财政决算的报告

——2018年9月29日在县第十七届人大常委会第十三次会议上

县财政局局长 王一升

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告昌宁县2017年财政决算情况，请予审查。

一、2017年全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成财政总收入83528万元，其中一般公共预算收入57009万元，完成预算调整的100%，同比增8.4%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出314466万元，完成预算调整的101%，同比增11%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入57009万元，返还性收入3948万元，一般性转移支付收入95895万元，专项转移支付收入106892万元，债务转贷收入23064万元，上年结余3504万元，调入资金59270万元，调入预算稳定调节基金2万元，收入总计349584万元。一般公共预算支出314466万元，上解上级支出10874万元，债务还本支出17064万元，补充预算稳定调节基金100万元，支出总计342504万元。收支相抵，年终结余7080万元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入32809万元，完成预算调整的100%，同比增6.5%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出278639万元，完成预算调整的99%，同比增13.7%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入32809万元，债务转贷收入23064万元，返还性收入3948万元，一般性转移支付收入95895万元，专项转移支付收入106892万元，下级上解收入41669万元，上年结余3504万元，调入资金59270万元，调入预算稳定调节基金2万元，收入总计367053万元。一般公共预算支出278639万元，补助下级支出53296万元，债务还本支出17064万元，上解上级支出10874万元，补充预算稳定调节基金100万元，支出总计359973万元。收支相抵，年终结余7080万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入情况。完成政府性基金收入16317万元，完成预算调整的130.4%，同比减1.3%。

2.支出情况。完成政府性基金支出16710万元，完成预算调整的138.2%，同比增54%。

3.收支平衡情况。政府性基金收入16317万元，专项转移支付收入4242万元，上年结余收入4649万元，调入资金1万元，债务转贷收入4026万元，收入总计29235万元。政府性基金支出16710万元，调出资金7359万元，上解上级支出402万元，债务还本支出4026万元，支出总计28497万元，收支相抵，年终结余738万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入46万元，调出资金46万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

1.收入情况。社会保险基金收入84237万元，完成预算调整的101%，同比增95%。

2.支出情况。社会保险基金支出71291万元，完成预算调整的99%，同比增91%。

3.收支平衡情况。社会保险基金收入84237万元，上级补助收入23301万元，上年年末滚存结余31111万元，收入总计138649万元。社会保险基金支出71291万元，上解上级支出33276万元，支出总计104567万元。收支相抵，本年收支结余2971万元，年末滚存结余34082万元。

二、2017年财政预算执行的其他情况

认真贯彻执行预算法，县人大及其常委会的决议决定，加强预算编制和执行管理，稳步推进财税改革，落实各项财政政策和支出政策，保障了民生支出和重点支出，财政管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、防风险中发挥了重要作用。

（一）财政转移支付资金安排执行情况

1.一般性转移支付资金安排情况。一是教育支出7841万元，主要用于改善教育办学条件、学生补助及校舍维修改造。二是公共安全支出965万元，主要用于公检法司等部门经费保障。三是文化体育与传媒支出106万元，主要用于美术馆图书馆文化馆（站）免费开放。四是社会保障和就业支出6627万元，主要用于基本养老保险支出。五是医疗卫生与计划生育支出11211万元，主要用于城乡居民医疗保险补助及计划生育服务。六是农林水支出7775万元，主要用于涉农资金统筹整合、少数民族发展金、农村综合改革、村级集体经济发展扶持、扶贫、“四位一体”、一事一议财政奖补等支出。七是科学技术支出20万元，主要用于基层科普行动计划。八是交通运输支出252万元，主要用于农村客运和出租车行业油价补贴。九是商业服务业等支出364万元，主要用于生猪调出大县奖励。十是一般公共服务支出12万元，主要用于信息化建设补助及“三支一扶”工作补助。

2.上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出1141万元、公共安全支出1589万元、教育支出5347万元、科学技术支出193万元、文化传媒和体育支出642万元、社会保障和就业支出13806万元、医疗卫生和计划生育支出9598万元、节能环保支出9189万元、城乡社区支出2836万元、农林水支出45626万元、交通运输支出8204万元、资源勘探信息等支出951万元、住房保障支出4766万元、商业服务业等支出644万元、国土资源事务支出2070万元、粮油物资储备支出341万元、金融支出15万元、其他支出2676万元。

（二）县级配套资金重点支出安排情况

一是安排教育支出43449万元，全面推进教育事业优先发展。二是安排农林水支出2604万元，全面落实强农惠农政策。三是安排社会保障和就业支出22232万元，全力提高社会保障水平。四是安排医疗卫生与计划生育支出13590万元，全力提高医疗服务水平。五是安排节能环保支出1067万元，全力改善生态环境。

（三）政府性债务情况

1.债务限额。2017年政府债务限额为25.7亿元，其中一般债务19.48亿元，专项债务6.22亿元。

2.债务规模及结构。2017年底全县政府性债务余额（含债券）277698万元。按性质分，政府债务245026万元，其中一般债务184494万元，专项债务60532万元；或有债务32672万元，其中政府负有担保责任的债务2557万元，政府可能承担一定救助责任的债务30115万元。

3.债务偿还情况。2017年共使用自有资金偿还债务491万元，其中偿还一般债务491万元。

4.置换债券使用情况。2017年置换债券21090万元，其中置换一般债券17064万元，置换专项债券4026万元。

5.债务投向。一是用于公益性项目160428万元，其中公路建设75121万元，市政建设3683万元，保障性住房建设44547万元，政权建设81万元，教育方面建设5787万元，文化建设15万元，医疗卫生849万元，农林水建设30345万元；二是用于其他项目建设45681万元；三是非资本性支出71588万元。

（四）重大投资项目资金的使用及绩效情况

2017年县级预算单位全面实现绩效目标管理，预算安排项目资金20万元以上的全部列入绩效目标管理范围，编报绩效目标，未编报绩效目标的不予拨付项目资金。全县共有31家部门单位60个项目申报绩效目标预算，涉及金额4.29亿元。通过引进第三方组织对县农业局、县烟办、县交警大队3个县直部门及温泉镇、湾甸乡2个乡镇开展整体支出绩效评价工作，评价重点放在民生支出和重大项目建设领域，涉及金额10065万元。进一步推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。

（五）预算周转金规模和使用情况

2017年预算周转金结余12万元。

（六）预备费使用情况

2017年动用预备费1000万元，其中机关事业单位人员支出418万元、养老保险单位以前年度负担部分补差57万元、自然灾害生活救助支出442万元、建档立卡贫困人口城乡居民基本养老保险县级配套60万元、建档立卡贫困户学生生活费补助县级配套23万元。

（七）超收收入安排情况

2017年超收收入9万元，用于补充预算稳定调节基金。

（八）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2017年调入预算稳定调节基金2万元用于平衡预算，年末补充预算稳定调节基金100万元。

附件：

1.2017年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

2.2017年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

3.2017年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

4.2017年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

5.2017年昌宁县本级一般公共预算基本支出经济分类决算情况表

6.2017年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

7.2017年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

8.2017年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

9.2017年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

10.2017年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

11.2017年昌宁县税收返还和转移支付收入决算情况表

12.2017年昌宁县对下税收返还和转移支付支出决算情况表

13.2017年昌宁县对下税收返还和转移支付支出分地区决算情况表

14.2017年昌宁县对下专项转移支付分地区决算情况表

15.2017年昌宁县政府性基金转移支付决算情况表

16.2017年昌宁县对下政府性基金转移支付支出决算情况表

17.2017年昌宁县地方政府债务限额和余额决算情况表

监督索引号53052403100011111