昌宁县柯街镇人大主席团：

受镇人民政府委托，我向本次会议报告柯街镇2016年财政决算情况，请予审查。

一、2016年全镇财政收支决算情况

（一）全镇一般公共预算收支决算情况

1．收入情况。2016年，完成财政总收入6799万元，其中一般公共预算收入1860万元，与年初预算数相同。上级补助收入4939万元，比年初预算数3987万元增952万元。

2．支出情况。完成一般公共预算支出3045万元，比年初预算数增加2082万元。上解支出2886万元。

3.收支平衡情况：一般公共预算收入1860万元，一般性转移支付收入2677万元，专项转移支付收入1310万元，地方政府债券资金补助868万元，调入预算稳定调节基金84万元，收入总计6799万元。一般公共预算支出3045万元，上解上级支出2886万元，地方政府债券资金支出总计868万元，支出合计6799万元，收支平衡。

（二）镇本级一般公共预算收支决算情况

收入情况：公共财政预算收入完成1860万元，同比增长4%。分税种完成情况为：增值税17万元，改征增值税107万元，营业税232万元，企业所得税14万元，个人所得税6万元，资源税13万元，城市维护建设税31万元，房产税41万元，印花税7万元，城镇土地使用税44万元，土地增值税5万元，车船税8万元,耕地占用税27万元，契税16万元，烟叶税1072万元(香料烟406万元,烤烟666万元)，行政事业性收费收入13万元，国有资源（资产）有偿使用收入157万元，捐赠收入50万元。

支出情况：一是一般公共预算支出（镇本级含上级补助）完成3045万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出826万元，公共安全支出19万元，教育支出44万元，科学技术支出9万元，文化体育与传媒支出55万元，社会保障和就业支出217万元，医疗卫生与计划生育支出10万元，城乡社区支出5万元，农林水支出1655万元，国土海洋气象等支出6万元，住房保障支出199万元。二是上解上级支出2886万元，分别是教育上解1239万元，医疗卫生上解204万元，离退休人员工资上解375万元，住房公积金上解188万元，医疗保险及公务员医疗保险上解165万元，村干部养老保险上解32万元，两烟发展金及烤烟体制内上解174万元，税收超收分成上解235万元，上解临时救助274万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1860万元，一般性转移支付收入2677万元，专项转移支付收入1310万元，地方政府债券资金补助868万元，调入预算稳定调节基金84万元，收入总计6799万元。一般公共预算支出3045万元，上解上级支出2886万元，地方政府债券资金支出总计868万元，支出合计6799万元，收支平衡。

政府性基金收支决算情况

1．收入情况。2016年，完成政府性基金收入76万元，分别是国有土地使用权出让收入26万元，彩票公益金收入50万元。

2．支出情况。完成基金支出76万元，根据补助收入下达情况对应安排支出26万元，分别是城乡社区支出26万元，其他支出（用于社会福利的彩票公益金支出）50万元。

3．收支平衡情况。政府性基金收入76万元，政府性基金支出76万元，收支相抵，年终无结余。

二、主要工作措施

（一）强化税收征管。一是实行财税联动机制。紧紧抓住组织收入这个关键，坚持依法治税，千方百计挖财源、强征管、促增收，共完成税收收入1640万元，为全镇经济社会发展提供了有力的财力保障。二是完善乡镇财政收入激励机制，充分调动乡镇组织税收的积极性。三是加强非税收入征管，确保应收尽收。完成非税收入220万元，占一般公共预算收入的12%。

（二）强化民生保障。一是全面落实强农惠农政策，兑现农资综合补贴344万元，退耕还林补贴97.1万元，生态公益林补贴32.25万元，草原生态补贴21.86万元，农机具购置补贴18.63万元，基础母牛扩群增量补助12.44万元。二是大力扶持社会保障和就业工作，安排城乡低保、五保供养、社会就业、自然灾害、孤儿救助、民政优抚等保障性资金217万元。

（三）强化预算管理。一是完善镇乡财政管理体制，根据《昌宁镇完善镇乡财政管理体制实施方案》，进一步明确收支责任，充分调动乡镇发展经济和科学理财的积极性。二是进一步深化部门预算改革，细化预算，提高预算的完整性和准确性，强化预算执行管理，妥善处理结转结余资金。三是进一步深化国库集中支付改革，健全现代国库单一账户体系和国库集中支付流程，提高财政资金运行效率。四是扩大部门预算公开范围，全年一个部门四个预算单位公开预决算和“三公”经费。五是全面甄别清理政府性债务，摸清底子，准确把握债务类别，为我镇政府性债务纳入全口径预算管理、防范政府债务风险奠定了良好基础。

（四）强化资金监管。一是加强财政监督检查，构建覆盖财政资金运行全过程的动态监控机制。二是稳步推进预算绩效管理，把绩效评价结果作为预算安排、资金分配的依据。三是强化投资评审，进一步扩大投资评审范围，并逐步由单一的预算评审向预算评审与决算评审并重过渡，切实增强项目预算的真实性和准确性。

（五）强化队伍建设。加强干部教育培训，狠抓干部作风建设，大力弘扬“厚德、敏行、精细、乐群”的昌宁财政精神，牢固树立“为国理财、为民服务”的宗旨，凝聚智慧和力量，着力提升财政干部综合素质，为全镇财政改革发展提供强有力的组织保障和人才支持。

2016年，通过全镇各级各部门共同努力，财政工作在财源建设、收入征管、财政改革、财政监督、支持镇域经济发展等方面取得了明显成效。但仍然存在一些不容忽视的问题：一是我镇经济基础脆弱、财源结构单一，支柱财源少，财政收入稳定增长的经济基础不稳固，财政增收难度大。二是刚性需求不断增长，财政收支矛盾日益尖锐，财政平衡压力持续加大,支出结构有待进一步优化。三是由于历史原因和经济建设、社会事业发展需要，全镇债务包袱沉重，防范和化解财政风险的任务更加艰巨。针对以上问题，在今后的工作中，我们将采取积极有效措施，努力加以改进。

附件：1.昌宁县柯街镇本级2016年公共财政预算收入决算情况表

    2．昌宁县柯街镇本级2016年公共财政预算支出决算情况表

    3.昌宁县柯街镇2016年政府性基金预算收入决算情况表

    4. 昌宁县柯街镇2016年政府性基金预算支出决算情况表