鸡飞镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算                                                   （草案）的报告

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案），请予审议。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，鸡飞镇财政工作在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的依法监督和社会各界的广泛支持下，镇财政部门扎实学习贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，精准锚定财政工作政治定位，紧紧围绕年初确定的工作任务，在收支矛盾突出、各类风险交织的复杂局面下，勇于攻坚克难、主动履职尽责、积极担当作为。全年始终以保障民生福祉、维持正常运转、助力高质量发展为根本宗旨，坚决守住工资发放、机构运转、基本民生“三保”红线，确保相关资金按时足额拨付，顺利达成全年财政工作各项目标，为全镇经济社会各项事业平稳有序发展、大局持续稳定提供了有力的财政支撑。工作推进过程中，全镇始终坚守底线思维，扎实推进政府债务风险防范化解工作；坚决树立“过紧日子”理念，不断优化财政支出布局，切实提升财政资金使用效能；严格依照法律法规组织财政收入，稳步推动各项财税工作落地见效、各项改革有序推进，具体工作情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1550万元，同比增加169万元，增长12.24%。分税种完成情况为：增值税124万元、企业所得税1万元、个人所得税1万元、资源税2万元、城建税9万元、房产税16万元、印花税2万元、城镇土地使用税6万元、土地增值税10万元、车船税40万元、契税16万元、耕地占用税7万元、烟叶税1291万元、国有资源（资产）有偿使用收入25万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3222万元，按支出功能分类情况为：一般公共服务支出759万元、文化旅游体育与传媒支出1万元、社会保障和就业支出153万元、卫生健康支出42万元、节能环保支出118万元、农林水支出2131万元、灾害防治及应急管理支出18万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1550万元，上级补助收入4708万元（体制补助收入1276万元、均衡性转移支付收入143万元、税收超收补助17万元、县级补助39万元、上年专款结转80万元、其他一般性转移支付收入973万元、专项转移支付收入746万元、财力性借款1434万元），收入合计6258万元。一般公共预算支出3222万元，上解支出3036万元（税收超收分成上解220万元、离退休上解182万元、教育上解1805万元、卫生上解301万元、住房公积金上解202万元、烤烟超收上解75万元、“两烟”发展金上解130万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解121万元），支出合计6258万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

支出情况：政府性基金预算财政拨款支出242万元，按支出功能分类情况为：城乡社区支出181万元、其他支出61万元。

收支平衡情况：完成政府性基金上级补助收入242万元（征地和拆迁补偿支出36万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出145万元、彩票公益金相关支出61万元）。收支相抵，预算平衡。

二、财政运行主要做法和成效

（一）聚焦增收节支，筑牢财政运行根基。一是持续强化收入征管，多措并举深挖增收潜力，充分激发镇内经济发展活力，着力培植多元化税源，严密堵塞征管漏洞，确保财政收入及时足额入库。2025年全镇完成一般公共预算收入1550万元，超年初预算168万元，超额完成12.16%，圆满实现收入预期目标。二是积极争取上级政策与资金支持，不断提升财政保障能力，多渠道盘活财政存量资产、整合各类资源，积极对接、精准谋划申报项目，进一步拓宽收入渠道，为全镇高质量发展注入充足资金动能。

（二）精打细算控支出，保障财政平稳运行。一是进一步牢固树立过“紧日子”的思想，优化支出结构，优先保障“三保”支出，严控一般性支出和“三公”经费，坚持量入为出原则，统筹合理调度资金，确保各项工作正常开展，保证政府机构的正常运转。二是坚持厉行节约、勤俭办事。严格执行公务接待、差旅费等管理办法，从严压缩行政运行成本，切实把有限的财政资金用在刀刃上。优先调度资金投向项目建设、民生改善等重点领域，为增进民生福祉、维护全镇大局稳定提供坚实财政保障。

（三）加大资金投入力度，精准赋能乡村振兴。一是保证涉农整合资金投入，2025年投入衔接资金1000万元，有力推进鸡飞镇扁木村乡村振兴示范工程、八甲村电商促农增收基地建设项目、昌宁县鸡飞镇里文村甘蔗机械脱叶仓储设施建设项目、鸡飞镇里文村肉兔养殖项目、昌宁县鸡飞镇澡塘民族特色旅游村寨建设项目、鸡飞镇澡塘村农村污水收集处理项目、昌宁县鸡飞镇邑等村“香料烟+N”现代产业示范村建设项目、昌宁县鸡飞镇扁木村人居环境治理工程等项目建设。重点支持农业产业发展、农村基础设施完善等重点工作，切实夯实乡村振兴物质基础。二是完善项目绩效评价体系，将资金执行、拨付、管理全流程纳入监督重点，构建多环节、全过程监督管理格局，不断提升财政资金使用效益，确保每一笔资金发挥实效。

（四）强化资金监管，夯实财政安全屏障。一是直达资金、专项资金监管全覆盖，资金支付进度保持序时推进，项目资金高效落地，有力推动农村道路硬化、污水处理、产业发展等重点项目建设。二是预算管理一体化全面落地，内控制度不断健全，财政业务流程更加规范，债务风险防控扎实推进，存量债务稳步化解，财政运行安全性、可持续性显著增强。

2025年预算执行情况总体良好，各项财政工作取得新突破，这是镇党委、政府正确领导、科学决策的结果，是镇人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到全镇财政工作还存在一些困难和问题：一是税源单一且增收后劲不足。全镇仍以“两烟”税收为主，而“两烟”税收受双控及价格影响，税源不够稳定。税源分散，体量偏小抗风险能力弱，收入增长内生动力不足。二是财政收支矛盾突出。“三保”支出压力持续加大，财政收支缺口逐步显现，资金统筹调度难度较高，收支平衡压力长期存在。三是预算执行约束力度不够。全镇财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。我们将针对财政工作存在的短板与难题，靶向发力、持续强化税源培植、优化支出结构，不断夯实财政运行基础，切实发挥财政保障职能，为全镇经济社会高质量发展筑牢财力保障。

三、2026年地方财政预算草案

2026年是“十五五”开局之年，做好预算编制工作意义重大。本年度预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，紧扣财政工作面临的新形势、新任务，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念。继续实施更加积极的财政政策，注重提高政策精准度和有效性，牢固树立“过紧日子”思想，深化零基预算改革，坚持量入为出、量力而行、收支平衡、保障重点、厉行节约的原则。聚焦“三保”底线，优化财政支出结构，加强财政科学管理，健全全过程预算绩效管理机制，为实现“十五五”良好开局、推动全镇经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。

2026年，我们将紧紧围绕镇党委、政府和上级财政部门的总体部署和要求，立足本镇经济社会发展实际，在镇人大的监督下充分履行财政职能，不断提高财政管理水平。围绕全镇经济社会发展的总体思路和预期目标，2026年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收支安排

收入方面：一般公共预算收入1397万元，其中：税收收入1394万元（增值税30万元、企业所得税2万元、个人所得税1万元、资源税1万元、城建税4万元、房产税7万元、印花税1万元、城镇土地使用税1万元、车船税15万元、契税1万元、烟叶税1331万元），非税收入3万元（国有资源（资产）有偿使用收入3万元）。

支出方面：一般公共预算支出1472万元。按支出功能分为：一般公共服务支出779万元、社会保障和就业支出105万元、卫生健康支出70万元、农林水支出518万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1397万元，上级补助收入2843万元（体制补助1276万元、均衡性转移支付收入144万元、上级专款结转17万元、财力性借款收入1406万元），收入总计4240万元。一般公共预算支出1472万元，上解支出2751万元（离退休上解182万元、教育上解1541万元、卫生上解279万元、住房公积金上解263万元、农村特困供养金及孤儿生活补助上解121万元、税收超收分成上解157万元、烤烟上解144万元，香料烟上解64万元），上级专款结转支出17万元，支出总计4240万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2026年财政工作重点

2026年是“十五五”开局之年，镇财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻镇党委、政府决策部署及上级财政工作要求，扎实推进各项工作，为全镇经济社会高质量发展提供坚实财政保障。为圆满完成目标任务，重点抓好以下四个方面工作：

（一）聚力财源建设，夯实增收基础。一是强化税源培育，聚焦特色农业、文旅产业发展，落实减税降费政策，优化营商环境，培育壮大稳定税源。二是加强收入征管，联动税务部门精准挖潜增收，规范非税收入管理。三是积极争资争项，紧盯上级政策导向，重点对接产业发展、生态保护、乡村振兴等专项政策，全力争取上级资金支持。

（二）优化支出结构，保障重点领域。一是坚守“三保”底线，优先保障工资发放、机构运转及基本民生支出，确保财政平稳运行。二是聚焦重点任务，加大对乡村振兴、生态保护、民生改善、基础设施建设的投入，统筹推进以工代赈等项目落地。三是厉行勤俭节约，严格压减非刚性、非重点支出，严控“三公”经费及一般性支出，把有限财力用在刀刃上。

（三）强化财政监管，提升资金效益。一是深化预算管理改革，强化预算刚性约束，推进预算编制、执行、监督全过程闭环管理。二是健全绩效管理体系，对重大项目、重点资金开展绩效评价，强化评价结果应用。三是规范资金使用流程，加强各类资金监管，防范资金使用风险，确保财政资金安全、规范、高效运行。

（四）防范财政风险，筑牢安全防线。一是严控政府债务，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量债务，严守债务风险底线。二是加强财政运行监测，动态研判收支形势，做好资金统筹调度，确保财政收支平衡。三是严肃财经纪律，强化财会监督，坚决抵制违规使用财政资金行为，维护财经秩序。

各位代表，做好2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委、政府的正确领导下，自觉接受镇人大的监督，坚定信心、攻坚克难、真抓实干，全力完成年度财政预算目标任务，为推动鸡飞镇经济社会高质量发展作出新的更大贡献！