目 录

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

（二）政府性基金预算收支执行情况

二、2025年财政重点工作完成情况

（一）狠抓收入组织，严控支出关口

（二）精准保障支出，守住安全底线

（三）强化财政支持，助力经济发展

（四）强化收入管理，做到应收尽收

三、2026年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收支安排

（二）政府性基金预算收支安排

四、2026年财政工作重点

（一）强化预算刚性约束与财税精准管理

（二）筑牢民生保障底线以促进公平和谐

（三）聚焦乡村振兴战略以统筹全面发展

（四）坚持厉行节约并构建长效机制

第一部分：昌宁县耈街彝族苗族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

一、2025年预算收支执行情况

2025年，是耈街乡发展征程中意义非凡的一年。我们在县委、县政府和乡党委的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，笃行不怠、锐意进取，在面对中心完小师生分流、极端天气影响等诸多挑战下，一以贯之立足“四个定位”抓发展，高效统筹发展与安全，圆满完成了“十四五”规划收官任务，为推动“十五五”期间全乡经济社会高质量发展打下了坚实基础。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入2299万元，增0.52%。按税种分类为：增值税98万元，企业所得税2万元，个人所得税1万元，资源税45万元，城市维护建设税11万元，房产税1万元，土地增值税66万元，车船税45万元，契税22万元，耕地占用税103万元，烟叶税1902万元；国有资源（资产）有偿使用收入2万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3223万元，同比增加434万元，为年初预算1628万元的198%。按支出功能分类为：一般公共服务支出862万元，文化旅游体育与传媒支出3万元，社会保障和就业支出212万元，卫生健康支出48万元，节能环保支出147万元，农林水支出1935万元，灾害防治及应急管理支出16万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入2299万元，上级补助收入4827万元（其中体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入174万元，税收超收补助1万元，上年转款结转248万元，专项转移支付收入185万元，县级补助收入29万元，其他一般性转移支付补助1180万元，临时救助（财力性借款）1881万元），收入总计7126万元。一般公共预算支出3223万元，上解上级支出3903万元，支出总计7126万元。当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入1008万元。

支出情况：完成政府性基金预算支出1008万元。按支出功能分类为：城乡社区支出262万元，其他支出746万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入1008万元。政府性基金支出1008万元。收支相抵，预算平衡。

（三）非财政拨款收支执行情况

收入情况：完成非财政拨款收入659万元。

支出情况：完成非财政拨款收入659万元。按支出功能分类为：其他支出659万元。

收支平衡情况：非财政拨款收入659万元。非财政拨款支出659万元。收支相抵，预算平衡。

二、2025年财政重点工作完成情况

（一）狠抓收入组织，严控支出关口。拓展多元化收入体系，以系统性思维夯实财政收入根基，按季开展收入形式研判，动态监测重点税源，深挖非税潜力，确保应收尽收。一是硬化预算约束，坚持“无预算不支出”，持续将“过紧日子”作为长期方针，推动节约型财政常态化、制度化。大力压减非刚性、非重点支出，严控“三公”经费，坚决取消低效无效支出。二是健全成本效益评估机制，强化资产统筹共享，杜绝铺张浪费，将有限的财力精准高效用于发展关键处、民生急需上。2025年完成一般公共预算收入2299万元，2025年完成一般公共预算支出3223万元，公务接待经费支出为4万元，压降60%。

（二）精准保障支出，守住安全底线。一是坚持“保重点、守底线”原则，集中财力优先保障产业升级、民生改善等重大项目与刚性支出。二是健全资金绩效评价全流程闭环监控机制，严格规范拨付程序，加强动态预警与穿透式监管，坚决守住不发生系统性风险的底线，确保财政资金安全高效运行。在具体项目实施中，将资金安全管控要求贯穿始终，确保每一笔投资都精准落地、风险可控。三是依据项目进度将资金使用与带农增收、就业促进等可量化的帮扶成果相挂钩，确保帮扶资金安全、精准、高效地转化为发展实效。四是通过将资金安全管控措施深度嵌入每一个具体项目，实现了从“被动拨款”到“主动控险”的转变，真正做到了“花钱必问效、无效必问责”，全面守住了财政资金的安全底线和绩效高线。

（三）强化财政支持，助力经济发展。通过综合实施减税降费、设立政府投资基金、提供贷款贴息、完善风险补偿等多元方式，强化财政政策支持，优化财政资源布局。一是聚焦提质增效，助力产业集聚发展。依托财政政策与资金保障，有效引导产业结构优化升级，发放创业贷款27笔合同金额500万元。二是强化协同联动，从预算编制环节推进整合，以资金统筹促进跨部门协作，遵循“先规划、后安排”原则，依托政策梳理与绩效目标管理，突破固化支出约束。三是加快数字财政建设。围绕实际问题与业务关键，提升财政审核支付效能，深化财政大数据应用水平。

（四）强化收入管理，做到应收尽收。一是加强税收与非税收入征管，督促执收单位履职尽责，确保各项收入及时足额入库。二是优先保障民生，支出精准有力，坚持“三保”支出优先拨付顺序，确保人员工资按时发放、机构正常运转。三是创新技术监管，提升资金效益，依托预算管理一体化与财政云平台，对“三保”资金进行全流程、信息化动态监控，确保支出安全规范、高效精准。按照“控制新增、化解存量、加强管理、防范风险”的原则，降低债务风险。

各位代表，一年来，在县委、县政府和乡党委的领导下，我们始终坚持“权为民所用，利为民所谋”，深入推进政府系统党风廉政建设，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，大力精简会议、文件数量，坚持过紧日子，持续压减一般性支出，确保民生支出只增不减。

三、2026年财政预算草案

在2026年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实“党的二十大”和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示精神，认真贯彻落实省市县委有关会议精神，根据乡党委部署要求，聚焦“四个定位”，坚持稳中求进工作总基调，以高质量发展为主题，以乡村振兴为总抓手，拿出“拼”的决心、端正“干”的姿态，持续推动乡域经济高质量发展。2026年全乡一般公共预算安排建议如下：

2026年一般公共预算收支情况。

收入方面：预期一般公共预算收入2093万元，其中：税收收入2091万元（增值税20万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，城市维护建设税1万元，车船税20万元，烟叶税2048万元），非税收入2万元（国有资源有偿使用收入）。

支出方面：一般公共预算支出1675万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出867万元，社会保障和就业支出127万元，卫生健康支出82万元，农林水支出599万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入2093万元，体制补助1129万元，均衡性转移支付收入174万元，财力性借款2240万元，上级专款结转33万元，收入总计5669万元。一般公共预算支出1675万元，上解支出3961万元，上级专款结转支出33万元，支出总计5669万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制执行，乡本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2026年财政重点工作

（一）强化预算刚性约束与财税精准管理。坚持精打细算，全面摸清家底，优化支出结构，确保重点。加强税收征管，力保应收尽收；科学统筹收支，提升理财效能；持续清理盘活沉淀资金，切实提高资金使用效益。

（二）筑牢民生保障底线以促进公平和谐。扎实服务耈街经济稳定大局，主动谋划和争取民生项目与资金。完善信息管理，保障各类补贴精准及时发放。严格执行低保标准，加强对农村特困、低保及抚恤对象等群体的动态管理。

（三）聚焦乡村振兴战略以统筹全面发展。精准对接上级政策，履行财政职能，全力巩固拓展脱贫攻坚成果，有效推进乡村振兴。保障乡村投入，助力人才振兴，扶持壮大村级集体经济。围绕农村改厕、垃圾污水处理、基础设施、公共服务等短板，集中财力，引导社会资本投入，持续改善人居环境。

（四）坚持厉行节约并构建长效机制。牢固树立“过紧日子”思想，从细节入手厉行节约，健全内部开支审批制度，严格程序，控制总额，降低行政成本。全面实施绩效管理，对基本支出精细化管控，对项目支出实行“事前、事中、事后”全程跟踪问效，强化预算约束力。

第二部分：昌宁县耈街彝族苗族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案

表1 2025年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算收入执行情况表

表2 2025年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算支出执行情况表

表3 2025年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4 2025年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算支出政府预算经济分类表

表5 2025年昌宁县耈街彝族苗族乡政府性基金预算收入情况表

表6 2025年昌宁县耈街彝族苗族乡政府性基金预算支出情况表

表7 2026年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算收入表

表8 2026年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算支出表

表9 2026年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算支出表（明细）

表10 2026年昌宁县耈街彝族苗族乡一般公共预算支出政府经济分类表（基本支出）