〔2025.03〕温泉镇三届人大四次会议文件之三

温泉镇2024年财政预算执行情况和

2025年财政预算报告（草案）

（2025年3月7日在温泉镇第三届人民代表大会第四次会议

第二次全体会议上）

综合保障和技术服务中心

各位代表：

受镇人民政府委托，现将温泉镇2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告如下，请予审议。

一、2024年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。

1.地方财政一般公共预算收支完成情况。

2024年，全镇实现地方财政一般公共预算收入823.75万元，完成年初预算710万元的116%，较上年820万元增3.75万元。分税种完成情况为：增值税74.62万元、个人所得税0.64万元、企业所得税0.39万元、资源税86.74万元、城市建设维护税6.76万元、房产税26.79万元、印花税1.88万元、城镇土地使用税13.74万元、土地增值税8.09万元、车船税47.19万元、契税18.77万元、烟叶税535.79万元；非税收入2.35万元。

全镇地方财政一般公共预算支出完成3468.72万元，比上年3795万元减少326.28万元，减少8.6%，完成年初预算1578万元的219.82%。按功能分类情况为：一般公共服务支出完成614.52万元，比上年增38.52万元，增加6.69%，主要是因为：2024年新招录1名行政人员、6名事业人员，工资福利支出增加。公共安全支出完成8.19万元，比上年增1.19万元，增加17%，主要用于发放村（社区）禁毒康复专职人员补助。文化旅游体育与传媒支出完成38.7万元，比上年增31.7万元，增加452.86%，主要是因为：增加温泉镇温泉社区足球场建设项目支出38万元。社会保障和就业支出完成209万元，比上年减110万元，减少34.48%，主要是因为：本年度温泉镇敬老院建设项目支出通过基金科目核算。卫生健康支出完成69.82万元，比上年增9.82万元，增加16.37%，主要是因为：2024年新招录1名行政人员、6名事业人员，对应配备的医疗保险增加。城乡社区支出完成0.25万元，主要用于温泉镇下六甲茶所附属房补助支出。农林水支出完成2513.24万元，比上年减290.76万元，减少10.37%，主要是因为：2023年温泉镇松山村大新寨自然村乡村振兴“百千万”建设工程、鹿塘村大松山精制有机茶厂提升项目、尼诺村至鹿塘村生态茶产业道路项目完工支出减少。灾害防治及应急管理支出完成15万元，比上年增11万元，增加275%，主要是因为：2023年省级防汛应急救灾资金10万元于本年度进行支付，主要用于下六甲村吴家寨坡脚排水沟建设项目、大九甲村山林果树道路恢复项目、尼诺村核桃林洼水毁道路修复项目、温泉镇下六甲村完小滑坡治理工程、温泉镇集镇水源点提升改造项目。

2.全镇地方财政一般公共预算收支平衡情况。

2024年地方财政一般公共预算收入823.75万元，上级补助收入6412.82万元（体制补助收入1906万元、均衡性转移支付收入172.4万元、税收超收奖励0.33万元、县级补助431.79万元、上级专款结转835.73万元、其他一般性转移支付补助645.16万元、上级专项转移支付补助104.74万元、财力性借款2316.67万元）。总收入7236.57万元。地方财政一般公共预算支出3468.72万元，上解支出3767.85万元（收入超基数上解148.9万元，离退休上解224.45万元，教育上解2542.1万元，卫生上解292.13万元，住房公积金上解329.35万元，烤烟超收上解57.91万元，

“两烟”发展金上解53.58万元， 农村特困供养人员及孤儿补助上解119.43万元）。总支出7236.57万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况。

收到政府性基金补助收入368.96万元(本级补助189.96万元、上年专款结转35万元、上级专项转移支付补助144万元），

支出368.96万元。收支相抵，当年政府性基金收支平衡。

二、财政运行主要做法和成效

（一）全力抓好收入组织，稳定财政经济运行。

一是强化财源建设，深挖增收潜力。紧盯目标，加大税收收入征管、监管力度，对涉税项目、涉税行业和重点企业加强监管和服务，不断挖掘税收潜力，2024年完成税收收入821.4万元，完成年初目标的706万元的116.35%。二是加强非税收入管理，做到应收尽收。按政策规范非税收入减免缓征管理，加大对私自减免缓征现象处理力度，挖掘非税收入增收潜力，2024年完成非税收入2.35万元，完成年初目标的58.8%。

（二）强化支出管理，保障重点领域支出。

一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出和非重点非刚性支出，从严控制“三公”经费，持续推进“厉行节约”，有效保障基本支出和重点领域支出。2024年，三保”支出合计1149.85万元，占地方财政一般公共预算支出的33.15%；“三公”经费支出合计22.07万元，占地方财政一般公共预算支出的0.64%。二是项目建设有序推进。及时掌握项目建设进度，加快项目资金拨付。2024年温泉镇敬老院附属工程建设项目30万元、易地扶贫征地及附着物补偿款80万元、温泉镇温泉社区群众文化活动中心建设项目34万元、温泉镇温泉社区赵家寨至李家寨道路建设项目40万元、温泉镇温泉社区农村综合性活动场所建设项目35万元、2021年基层就业和社会保障公共服务设施补短板建设项目专项资金25万元、2023年以工代赈示范工程专项（第二批）中央基建资金802万元、昌宁县沧江茶源（温泉片区）乡村振兴示范区补助资金5万元、昌宁县温泉镇里睦人居环境综合提升整治示范点建设项目资金290万元、温泉镇抱团购置昌宁茶产业主题街区项目补助资金80万元、中央预算内投资温泉村足球场建设项目资金38万元、昌宁县温泉镇兴文村农产品综合加工厂建设项目资金200万元、2024年温泉镇鹿塘村平中山自然村农村公益事业财政奖补项目资金80万元、烤烟种植项目补助资金11万元。2024年项目资金保障用于项目建设达1750万元以上，农业农村基础设施得以夯实。

（三）抓强财政建设，提升财政公共服务能力水平。

一是全面加强预算管理。全面实施预算绩效管理，实现预算和绩效一体化，根据上级安排开展部门整体支出绩效评价、乡镇财政管理自评、项目支出绩效自评等规定。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是严格做好资金监管。完善财政资金监管工作机制，制定财政资金管理流程，明确监管责任和任务；各级政府安排和分配用于温泉镇及以下的各项财政资金，全部纳入财政监管范围，针对不同性质资金，制定管理机制，对资金使用情况进行跟踪问效；做好预算执行，预算支出进度，资金及时足额拨付到位的监管。三是高效化解政府债务。2024年化解债务162.61万元，处置了税务所、水务站2处优质资产；全口径债务统计186笔4679.569515万元。四是向上争取资金完成3408万元，完成目标数3405.6万元的100.07%。

各位代表，过去的一年，全镇预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展，这是镇党委、镇人民政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全镇财政工作还面临的问题和挑战：一是财政增收基础薄弱，产业基础不牢，税源结构单一，财政收入质量不高，财政收入增长空间越来越小。二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，收入增长与支出需求矛盾依然突出。对此，我们一定高度重视，今后将采取更有效的措施切实加以解决，努力把各项工作做得更好。

三、2025年地方财政预算草案

（一）地方财政一般公共预算收支安排情况

2025年，全镇地方财政一般公共预算收入拟安排821万元，分税种完成情况为：增值税55万元、个人所得税1万元、资源税75万元、城市建设维护税6万元、房产税26万元、印花税2万元、城镇土地使用税9万元、土地增值税8万元、车船税40万元、契税18万元、烟叶税490万元；非税收入91万元。

全镇地方财政一般公共预算支出拟安排1600.27万元，按功能分类支出情况为：一般公共服务支出786.34万元，主要用于党委89.76万元、政府机关683.12万元、人大事务13.46万元工资及运转支出。社会保障和就业支出110.24万元，其中，镇直单位养老保险金98.38万元、抚恤及其他生活救助6.53万元、就业补助0.88万元、其他4.45万元。卫生健康支出73.1万元，主要是镇直单位医疗保险支出。农林水支出630.59万元，村干部工资及村供养人员经费425.06万元、村干部养老保险、工伤保险58.63万元、村级运转经费50万元、村民小组及下设支部运转经费16.9万元、温泉镇易地扶贫搬迁集中安置点占用土地及附着物补偿款资金80万元。

按经济分类支出为：一是工资和福利支出841.38万元。含在职人员工资津补贴644.2万元、养老保险97.21万元，医疗等其他社会保障缴费75.09万元、临时人员工资24万元、公益性岗位补助资金0.88万元。二是对个人和家庭的补助494.67万元。含村干部“一肩挑”、党组织书记、委员会主任、党组织副书记、监督委员会主任、委员会副主任岗位补贴166.51万元；村民小组党支部书记、村民小组长、村民小组党组织书记和村民小组长“一肩挑”、村民小组长和党小组长“一肩挑”岗位补贴119.75万元；村（社区）委员岗位补贴118.8万元；其他村小组干部补贴13.07万元；村干部养老保险、工伤保险58.63万元；村兽医员岗位补贴6.93万元；三支一扶人员补贴4.45万元；机关事业单位职工遗属3.66万元；其他社会福利和救助支出2.88万元。三是商品服务支出184.22万元。其中，镇级公用经费80万元（包含水费、电费、邮电费、办公费、劳务费、培训费、会议费、公务用车运行维护费、公务接待费等）、村级办公费50万元、村民小组党支部工作经费16.9万元、工会经费10.66万元、行政人员公务交通补贴25.5万元、退休公用经费1.16万元。四是资本性支出80万元，主要是温泉镇易地扶贫搬迁集中安置点占用土地及附着物补偿款资金。

(二)全镇地方财政一般公共预算收支平衡情况。

2025年地方财政一般公共预算收入821万元，体制补助收入1906万元、村干部转移支付补助10万元、增资转移支付补助162.4万元、县级补助80万元、上级专款结转65.36万元、财力性借款2354.59万元，总收入5399.35万元。地方财政一般公共预算支出1600.27万元，税收超收分成上解151.61万元，离退休上解224.45万元，教育上解2496.23万元，卫生上解305.19万元，住房公积金上解334.85万元，烤烟上解101.96万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解119.43万元、上级专款结转支出65.36万元。总支出5399.35万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

四、2025年财政工作重点

(一）培植税源,扶持增收,稳定财政经济运行。

2025年温泉将围绕全年收入目标，逐月细化分解落实收入任务，明确各单位抓收入综合管理职责，做好财、税、衔接配合；建立涉税信息管理机制，对重点税源实施有效跟踪监控，全面掌握重点税源企业经营纳税情况，从源头上堵塞税源跑冒滴漏；加大非税收入征管力度，做到非税税收应收尽收，精准征收。全年一般公共预算收入拟安排821万元，其中税收收入730万元，非税收入91万元，财政收入实现稳中有进、难中有好。

（二）规范预算管理，加快预算执行进度，提升资金使用效益。

学习贯彻《预算法》《预算法实施条例》等法律法规。严格预算编制，将所有收入全部纳入预算管理。规范镇财政预算执行、决算管理。定期分析镇财政运行及预算执行情况，及时向镇级党委政府和县级财政报告部门运行中存在的困难和问题。细化用款计划，加快预算执行进度，提高财政支出效率。扎实推进财政资金统筹使用，加快盘活财政存量资金，督促专项资金及时足额落实到位，减少新增沉淀资金。加强资金运行管理，严格资金拨付审批管理，严把内部稽核对账关，确保财政资金高效安全运行。  

（三）规范财务管理，强化内部基础管理，统筹推进各项财政工作。

严格执行《中华人民共和国会计法》、政府会计准则等财务会计制度。完善会计管理制度，明确职能职责、设置会计岗位、配备会计人员、规范财务管理、严格会计核算、加强会计档案管理。严格执行财政预算和资金监管制度，精准使用和管理资金，确保资金安全高效运行。建立健全乡镇财政内部管理制度，从业务、管理、学习、考核、党风廉政等方面进行规范。严格落实公开公示制度，按要求公开公示财政信息。按时按质完成2025年部门预算、部门决算编制及公开工作；2024部门整体支出绩效评价和项目绩效评级及公开工作；完成单位2024年财务报告填报、行政事业单位内部控制报告填报及资产报表填报、政府综合性财报编审工作。统筹推进各项财政管理工作圆满完成。

(四）夯实财政队伍建设，增强队伍履职能力，提升财政服务能力。

为进一步加强全镇财政队伍建设，动员镇村各部门财务人员进一步统一思想，坚定信心，明确目标，迎难而上，确保我镇财政工作稳中求进，提升财政服务中心工作能力，一是抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，形成靠制度管人管事的良好格局。二是强化作风建设，进一步加强思想作风建设，增强服务意识，提高服务水平，树立依法理财、严格理财的大局意识和服务意识。三是加强廉洁建设，提升基层财政干部队伍拒腐防变能力，树立财政部门新形象。以认真负责的态度、求真务实的作风、扎实有效的举措，不断提高解决实际问题的能力，提升科学理财能力。四是继续抓好财政干部业务培训，不断提升财政干部业务能力。

附件：政府预算公开表

会议秘书组  2025年3月

（共印110份）