〔2024.03〕翁堵镇第三届人大三次会议文件之十三

关于翁堵镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告

（2024年3月27日在翁堵镇第三届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告翁堵镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案），请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，翁堵镇财政工作在镇人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县财政局和镇党委、政府的坚强领导下，紧紧围绕镇党委、政府的决策部署，全力克服经济下行压力加大、收支矛盾尖锐的严峻形势，迎难而上，担当作为，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力，全年财政收支任务圆满完成，为全镇经济社会发展提供了坚实保障。具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入563万元，完成年初预算114.9%。其中：税收收入561万元（增值税33万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，资源税3万元，城市维护建设税1万元，房产税7万元，城镇土地使用税2万元，车船税43万元，烟叶税470万元），非税收入2万元（国有资源有偿使用收入2万元）。

完成一般公共预算支出2196万元，完成年初预算176.95%。按支出功能分类为：一般公共服务支出561万元，公共安全支出7万元，文化旅游体育与传媒支出13万元，社会保障和就业支出124万元，卫生健康支出59万元，节能环保支出16万元，农林水支出1412万元，灾害防治及应急管理支出4万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入563万元，上级补助收入4223万元（体制补助1209万元，村干部转移支付补助7万元，增资转移支付补助114万元，县级补助77万元，专项转移支付补助350万元，一般转移支付补助365万元，共同事权转移支付22万元，财力性借款2079万元），上级专款结转129万元，收入总计4915万元。一般公共预算支出2196万元，上解支出2719万元（教育上解1960万元，卫生上解222万元，离退休费上解128万元，烤烟上解98万元，住房公积金上解256万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解决55万元），支出总计4915万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入167万元。完成政府性基金预算支出167万元。收支相抵，预算平衡。

二、财政运行主要做法和成效

2023年，翁堵镇财政所开展的财政工作为全镇经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，过去一年，我镇财政工作主要做法及取得成效情况如下：

1.力抓组织收入，提高财政保障能力。年内强化税收收入征管，培植财源，激发组织收入活性，按照预期目标落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作，圆满完成年初人代会确定的各项任务。同时积极向上争取资金，紧抓政策机遇，主动对接，加大力度争取省、市、县资金支持，年内向上争取资金4634.81万元，为全镇经济和社会事业发展提供有力保障。

2.强化支出管理，大力发展社会事业。一方面切实保障基本支出。优先安排基本支出，着力保障各部门履行职能的日常支出需求。完成全镇机关事业单位在职人员工资、住房公积金等社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴等各项政策。另一方面保障和改善民生支出。全年安排落实各类惠民资金620余万元，受益群众4500余人次。

3.盘活固定资产，追求降本增效。强化镇级国有固定资产管理能力，全面清查当前在用、闲置和报废资产，掌握资产分布管理动态信息，完善资产台账。并科学盘活国有资产资源，做好资产运营文章，把资产优势转化为财源优势，提高国有资产的利用率，努力变“死钱”为“活钱”，增加可用财源，不断提升乡镇日常运转中降本增效能力。

4.强化财政监督管理，提升财政运转水平。由于财政收支压力依然存在，因此，财会干部严守底线、加强财政监督监管，严格执行年初预算，强化预算约束。具体做法归类为以下几方面：一是严格按照科学化、规范化和精细化预算管理的要求，认真进行预算编制、执行及监督，并在政府网站上对预决算及“三公”经费进行公开。二是严格按照镇机关、镇直单位差旅费管理办法等规定，执行公务之家审批、报账制度，规范差旅费、培训费、会议费等事务性支出的审核报销程序，健全厉行节约反对浪费配套制度，压缩和控制“三公”经费等一般性支出，全镇上下勤俭节约，降低了行政成本。三是加强财政廉政风险防控，加大监督和制约，完善事前、事中和事后相协调的监督机制，规范财政权力运行。四是坚持“保重点、压一般”，优先保障民政、教育、卫生、社保、医疗、涉农补贴等民生投入。同时，认真开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。五是严守财经纪律，规范财经秩序，积极组织行政事业单位会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、财务公开等培训，切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，增强农村经济发展活力。

各位代表，一年来，我镇预算执行情况总体良好，但我镇财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入单一、后劲不足，烟叶税仍为我镇主要税收，培植其余财源空间狭窄，财政收入组织过程中，实现增长困难。二是人员增加、调薪增资及推进项目实施等刚性支出增支较大，财政收支平衡压力大。三是从上到下整体财政运转困难，向上争取资金较为困难，有限的可用财力难以满足支出增长的需要，供需矛盾较为突出。四是有限财力首先保障运转，项目债务偿还预期目标难以实现，项目债务包袱依然重，财政运行存在风险。

三、2024年地方财政预算（草案）

（一）一般公共预算收支安排

2024年，我镇财政预算编制以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，落实习近平总书记系列重要讲话精神，牢牢把握“四个全面”战略布局，贯彻落实新发展理念。按照镇党委的整体决策部署，立足镇情实际，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线。在有效支持高质量发展中保障财政可持续和债务风险可控，为经济运行营造良好的基础环境，促进我镇经济社会持续健康发展。围绕以上工作思路及全镇经济社会发展预期目标，立足于综合分析全镇财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，建议2024年预算收支安排如下：

一般公共预算收入520万元，其中：税收收入517万元（增值税20万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，资源税3万元，房产税3万元，城镇土地使用税1万元，车船税18万元，烟叶税470万元），非税收入3万元（国有资源有偿使用收入3万元）。

一般公共预算支出1304万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出563万元，社会保障和就业支出108万元，卫生健康支出65万元，农林水支出568万元。按功能科目分类为：人员经费1128万元，公用经费176万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入520万元，上级补助收入3511万元（体制补助1209万元，村干部转移支付补助7万元，增资转移支付补助114万元，财力性借款2127万元），上级专款结转54万元，收入总计4031万元。一般公共预算支出1304万元，上解支出2673万元（教育上解1873万元，卫生上解235万元，离退休上解129万元，烤烟上解98万元，住房公积金上解283万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解55万元），上级专款结转支出54万元，支出总计4031万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后进行决算。

四、2024年财政工作重点

2024年，镇财政工作形势更为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下四个方面的工作：

（一）积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。依托我镇的资源、区位等优势，继续加大招商引资的力度，继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我镇财政增收提供有力的保障和支撑。二是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。三是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，打造良好营商环境，增加地方财政收入。

（二）全力增收节支，完成预算任务。一是完善组织收入工作机制，严格落实组织收入的责任，加强对重点税源和重点税种的征管，确保应收尽收；规范非税收入管理，杜绝违规减免、缓缴现象，确保各项收入及时入库。二是认真落实中央、省、市、县关于牢固树立党政机关过“紧日子”的思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，实现全年财政收支平衡。三是严格预算执行，全面实施绩效管理，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高，确保每一笔支出发挥最大效益。

（三）优化支出结构，提升民生福祉。一是科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业发展等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出，压缩行政成本，集中财力用于保障政府重大项目和重点支出。三是继续落实好财政惠农政策，积极推进各项惠农补贴发放；继续做好社会保障工作，加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决群众生产生活困难。

（四）加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序，按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。二是强化“收支两条线”管理，认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是贯彻落实《预算法》，加强法治财政建设，严肃财经纪律，加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表，过去的一年，我们攻坚克难、携手并进，未来的一年，我们将满怀憧憬，信心十足，以更加坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保2024年圆满完成各项目标任务，为推动翁堵经济社会高质量发展提供坚强后盾。