〔2024.03〕更戛乡第十三届人民代表大会第三次会议材料之二

更戛乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告（书面）

（2024年3月26日在乡十三届人大三次会议第二次全体会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将更戛乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1225万元，完成年初预算的112.38%。其中：增值税26万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，资源税1万元，城市维护建设税3万元，印花税3万元，车船税41万元，契税2万元，烟叶税1146万元，国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

支出情况：完成一般公共预算支出4140万元，完成年初预算的263.5%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出599万元；公共安全支出9万元；文化旅游体育与传媒支出8万元；社会保障和就业支出130万元；卫生健康支出66万元；节能环保支出23万元；农林水支出3297万元；灾害防治及应急管理支出8万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1225万元，一般性转移支付收入2712万元，专项转移支付收入1355万元，临时救助2710万元，收入总计8002万元。一般公共预算支出4140万元，上解上级支出3862万元，支出总计8002万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：政府性基金上级补助收入294万元。其中：国有土地使用权出让相关上级补助收入32万元，彩票公益金上级补助收入262万元。

支出情况：完成政府性基金支出294万元。分类支出情况为：其他国有土地使用权出让收入安排的支出32万元，用于社会福利的彩票公益金支出42万元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出220万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入294万元，政府性基金支出294万元，收支平衡。

二、2023年财政主要工作完成情况

2023年，在乡党委政府的正确领导和乡人大的依法监督下，财政部门攻坚克难，积极组织财政收入，优化财政支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，财政预算执行情况良好，为全乡经济和社会事业发展提供了财力保障。

（一）狠抓财政收入，强化收入征管。面对减税降费政策等因素影响，财政部门咬定全年目标不动摇，始终将强化征收管理放在重中之重的位置，狠抓任务落实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步巩固两烟等重点收入来源。二是强化部门联动协作，完善收入预测分析机制。建立税务、财政等部门收入组织信息交换联动机制，密切关注重点税源、新增税源信息，认真做好税源排查分析，及时了解生产经营状况；加强对在建工程项目等有关重点税源监控，确保税款及时足额入库。全年共完成一般公共预算本级收入1225万元，超年初预算112.38%。

（二）做好民生保障，提升民生福祉。2023年，我们进一步优化财政支出结构，一般公共预算支出确保民生优先，持续保障和改善民生，让发展成果进一步惠及全乡百姓。一是保重点。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出，压缩行政成本，集中财力用于保障政府重大项目和重点支出。二是惠民生。始终把保障和改善民生工作放在首位，支出继续向民生倾斜。发放各种强农惠农资金2304.1万元；发放养老保险金616.62万元；发放困难群众救助金3万元，发放天然林和公益林管护补助资金61.07万元。

（三）优支出，重点项目资金进一步保障。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对脱贫攻坚和农业农村基础设施建设的投入，2023年投入财政专项扶贫、涉农整合、沪滇协作资金1789万元（涉农整合1223万元、驻村工作队65万元、2022年烤烟501万元）。

（四）加强资金监管，提高财政绩效。一是规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是建立完善内部监督机制。对账户管理、财政资金管理、会计核算等日常工作实施进行内部联审，并开展了财政廉政风险防控和制度建设，财政监督警示和威慑作用明显增强，依法理财水平得以不断提升。

各位代表，奋斗的历程充满艰辛，发展的成就令人振奋。2023年我乡财政预算执行情况取得较好成效，是党政领导高度重视、监督指导的结果，是全乡干部群众紧密协作、共同奋斗的结果，是各位代表履行职责、鼎力支持的结果。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到我乡财政运行中依然存在一些不容忽视的问题。一是财源基础不稳固，可用财力增长较缓慢，对上级转移支付等补助收入依赖程度较高。二是财政收支矛盾突出，受减税降费等政策的影响，财政增收面临新的挑战，公共设施、社会事业等还需大量资金投入，增强财政实力的任务依然艰巨。对此，我们一定高度重视，今后将采取更有效的措施切实加以解决，努力把各项工作做得更好。

三、2024年财政预算草案

2024年，全乡财政工作和预算安排的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神。按照乡党委、政府的工作部署，坚持新发展理念，坚持以人民为中心，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为本年度开展各项工作提供财力保障。

收入方面：预期一般公共预算收入1220万元，比上年年初预算增长11.93%。

支出方面：安排一般公共预算支出1606万元，比上年年初预算增2.23%。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出569万元，社会保障和就业支出114万元，卫生健康支出72万元，农林水支出851万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入1220万元，一般性转移支付收入4434万元，收入总计5654万元。一般公共预算支出1606万元，上解上级支出4048万元，支出总计5654万元，收支平衡。

四、2024年财政工作计划

2024年，乡财政将继续围绕乡党委、政府中心工作，立足财政实际，创新工作举措，强化责任担当，切实抓紧抓好预算执行，全面推进我乡财政事业健康发展。

（一）积极组织财政收入，提升科学理财水平。一是完善组织收入工作机制，严格落实组织收入的责任，加强对重点税源和重点税种的征管，确保应收尽收；严格执行国家税收优惠政策，坚决防止“虚收空转”行为，不断提高财政收入质量；规范非税收入管理，杜绝违规减免、缓缴现象，确保各项收入及时入库。二是按照规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，进一步深化部门预算改革，推进支出标准体系建设，完善项目管理制度，强化项目绩效目标，提高绩效评价水平；加强对部门预算、 集中收付、政府采购、国有资产管理等方面的监督检查，确保财政资金支出安全、规范、有效。

（二）严格落实财政政策，促进经济社会持续发展。一是巩固拓展减税降费政策成效。持续发挥积极的政策效应，统筹协调好减税降费与强化收入征管的关系，密切关注各行业税负变化。二是加强财政兜底保障能力。针对市场对实体经济的影响，落实好各项优惠政策，支持中小企业发展，保持经济平稳运行。

（三）优化支出结构，加大对民生领域投入。加强政策引导和资金投入，促进各项社会事业全面发展；加大对乡村振兴和生态保护投入力度，实现经济发展与民生改善协调共进；进一步优化支出结构，持续压减“三公经费”和一般性支出，将更多资金用于民生保障和重点项目。

（四）全面实施预算绩效管理，切实发挥财政资金使用效益。全面推进预算绩效管理，将绩效管理范围覆盖各项财政资金、各预算单位，加强绩效评价结果应用。重点关注涉及教育、扶贫、卫生、社会保障等重大项目，按要求进行绩效申报、绩效自评、绩效监控和绩效应用，通过跟踪问效提升管理水平，提高资金使用效益。

（五）加强队伍建设，努力构建和谐财政。做好财政工作，需要强有力的组织保障和人力支撑，要继续深入开展创先争优活动，规范和完善内部管理，打造优秀团队，创造一流业绩，大力加强干部队伍建设，深入开展“学习型”活动，开展自学和培训相结合，不断提高财政干部的政策理论水平和工作能力。继续抓好党风廉政建设，严格执行党风廉政建设的各项规定，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

各位代表！使命呼唤担当，奋斗铸就辉煌。我们将在乡党委的坚强领导下，自觉接受乡人大的监督，虚心听取社会各界的意见和建议，更加努力做好财政各项工作，更全面服务于全乡经济社会发展，真抓实干，担当作为，奋力谱写更戛高质量跨越式发展新篇章。

（共印120份）