〔2024.03〕湾甸傣族乡第十三届人民代表大会第三次会议文件之二十二

湾甸傣族乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告

（书面审查）

（2024年3月29日在乡第十三届人大第三次会议第二次全体会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将湾甸傣族乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2023年预算收支执行情况

2023年，在乡党委和乡人民政府的坚强领导下，在乡人大、乡纪委的监督指导下，在上级部门及全乡干部群众的关心支持下，紧紧围绕全乡经济社会发展大局，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，认真履行职能，依法组织收入，坚持为民理财，服务经济发展，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，实现全乡预算运行平稳。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入243万元，同比减少7万元，减2.8%。分税种完成情况为：增值税138万元；个人所得税2万元；资源税19万元；城市维护建设税3万元；印花税3万元；车船税54万元；契税4万元；烟叶税9万元；非税收入11万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入11万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2008万元，同比减少903万元，减31.02%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出576万元；公共安全支出4万元；文化旅游体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出93万元；卫生健康支出62万元；节能环保支出7元；农林水支出1262万元；灾害防治及应急管理支出3万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入243万元，体制补助收入1058万元，均衡性转移支付收入115万元，其他一般性转移支付收入3151万元，专项转移支付收入169万元，收入总计4736万元；一般公共预算支出2008万元，专项上解支出2728万元（离退休上解支出105万元，教育上解支出2065万元，卫生上解支出218万元，住房公积金上解支出261万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解支出79万元），支出总计4736万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入176万元，同比增166万元，增1660%。完成政府性基金预算支出176万元，其中：城乡社区支出99万元；其他支出77万元。收支相抵，年终平衡。

二、2023年财政主要工作完成情况

（一）全力抓好组织收入，增强财政保障能力。一是强化收入征管。积极应对经济持续下行压力，深挖增收潜力，坚持依法依规组织收入；二是抓实向上争取。围绕重点支持领域，紧扣政策方向，全力做好向上争取资金工作。2023年向上争取资金年初既定目标任务3041.5万元，完成3072.61万元，完成目标数比例101％，为全乡经济和社会事业发展提供有力保障。

（二）强化财政预算管理，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放、确保机构基本运转、兜牢基本民生底线；二是加大财政涉农资金整合力度，全年共计清算涉农整合资金722万元，用于农村基础设施建设、农业生产发展等项目，巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴衔接。

（三）推进可持续财政建设，提高财政服务水平。一是规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督；二是建立完善内部监督机制。对账户管理、财政资金管理、会计核算等日常工作实施进行内部联审，依法理财水平不断提升。同时积极推进政府采购信息化平台建设及完善预算一体化系统资产管理功能，进一步规范政府采购及资产管理工作；三是政府财政“阳光透明”。扎实做好厉行节约和行政成本控制工作，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，让预决算公开成为常态，及时在政府门户网站依法公开全乡预决算及“三公”经费支出；四是区域金融风险防范到位。严格控制政府性债务增加，严格管理政府债务，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控。

各位代表，2023年全乡财政预算执行情况总体良好，各项财政工作取得新进展，这是乡党委、乡人民政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全乡上下主动作为、攻坚克难的结果，但全乡财政工作仍然存在矛盾和问题：一是财政增收基础薄弱，产业基础不牢，税源结构单一，财政收入质量不高，财政收入增长空间越来越小；二是财政收支矛盾更加凸显，财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出，财政收入自主增长能力不强，对上级转移支付等补助收入依赖程度较高；三是预算法治意识和绩效意识仍需强化，预算执行约束力度和预算管理还需要加强。对此，2024年我们将按照乡党委、政府和上级各部门的总体部署，继续完成好各项目标任务，以更有力的措施发挥稳定经济的关键作用，为全乡经济社会发展提供坚实保障。

三、2024年财政预算（草案）

（一）2024年财政预算总体思路

2024年围绕全乡经济社会发展的总体要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量跨越式发展，统筹经济社会发展，不断巩固夯实全面建成小康社会成果。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，持续改善民生。围绕全乡经济社会发展预期目标，不断加强财政科学化、精细化管理。

（二）2024年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入235万元，其中：增值税116万元；企业所得税1万元；个人所得税1万元；资源税12万元；城市维护建设税2万元；印花税5万元；车船税48万元；契税5万元；烟叶税35万元；国有资源（资产）有偿使用收入9万元；其他收入1万元。

支出情况：预期一般公共预算支出1205万元，其中：一般公共服务支出548万元；社会保障和就业支出113万元；医疗卫生与计划生育支出64万元；农林水支出480万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入235万元、一般性转移支付收入3917万元，收入总计4152万元。一般公共预算支出1205万元，上解上级支出2872万元、上级专款结转支出75万元，支出总计4152万元。收支相抵，预算平衡。

四、2024年财政工作重点

（一）坚持统筹兼顾，推动经济发展可持续。一是抓政策落地，推动积极财政政策落地见效，确保减税降费和各项惠企利民政策不折不扣落实到位，积极培育市场体系，打造良好营商环境，增加地方财政收入；二是抓资源统筹，依法组织财政收入，加大力度盘活存量资金资源资产，加强财政资源的统筹能力；三是抓向上争取，围绕重点支持领域，紧扣政策方向，谋划储备好一批优质项目，全力做好向上争取资金工作。

（二）坚持稳中求进，提高资金使用效益。一是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务；二是以绩效为导向，严格落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，强化预算执行，推进预算管理节支增效；三是紧盯事关人民群众利益的事，积极践行以人民为中心的发展思想，支持乡村振兴，加大对社会保障、医疗卫生、生态保护等民生补助，让改革发展成果更多更公平地惠及全乡人民。

（三）坚持底线思维，规范管理防范风险。一是兜牢 “三保”底线。始终坚持将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政支出的第一次序，优先确保支出及时、足额保障到位。硬化预算执行刚性约束，严禁无预算、超预算支出，推动过“紧日子”要求制度化常态化；二是守住债务底线。严控地方政府性债务，持续开展动态跟踪债券资金支出、风险变动等情况，防范政府债务风险；三是严守纪律红线。严格遵守相关法律法规，主动接受人大、审计监督，抓紧抓实财政规范化监督工作。切实细化预算，使预算项目设置更好体现部门职责和重点工作安排。严格按照乡人大批准的预算，依法依规执行。

各位代表，过去的一年，我们上下一心、携手并进，未来的一年，我们将进一步攻坚克难、主动担当、扎实苦干，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保2024年圆满完成各项目标任务，为推动湾甸经济社会高质量跨越式发展提供坚强保障。

湾甸傣族乡第十三届人民代表大会第三次会议秘书组 2024年3月印