各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告我镇2023年财政预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2023年预算收支执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，田园镇始终坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹发展和安全，突出做好稳增长工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）全镇一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成财政总收入16573万元，同比增2167万元，增15.04％。完成一般公共预算收入9707万元，同比增205万元，增2.16%。分税种完成情况为：增值税3641万元，企业所得税231万元，个人所得税49万元，资源税39万元，城市维护建设税980万元，房产税390万元，印花税192万元，城镇土地使用税254万元，土地增值税1305万元，车船税596万元，契税987万元，耕地占用税1026万元，国有资源（资产）有偿使用收入17万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3641万元，同比减1709万元，下降31.94%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1229万元，公共安全支出38万元，社会保障和就业支出354万元，卫生健康支出130万元，节能环保支出6万元，农林水支出1881万元，灾害防治和应急管理支出3万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入9707万元，一般性转移支付收入1769万元，专项转移支付补助收入273万元，收入总计11749万元。一般公共预算支出3641万元，上解上级支出8108万元，支出总计11749万元。当年收支平衡。

（二）全镇政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金预算支出239万元，同比增161万元，增206.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出119万元、彩票公益金安排的支出120万元。政府性基金上级补助收入239万元，收支相抵，年终平衡。

二、2023年财政重点工作完成情况

（一）抓实收入组织，稳定财政经济运行。围绕稳住经济发展大盘，着力发挥财政“压舱石”作用，为推动全县高质量发展营造良好的基础环境。一是厚植经济高质量发展基础。坚持系统性发力，做到有效市场和有为财政相结合。落实好更大力度组合式减税降费，执行增值税期末留抵退税、个人所得税专项附加扣除等制度性减税政策，促进企业降负增效、激发市场活力。二是强化收入征管，积极应对经济持续下行压力，深挖增收潜力，坚持依法依规组织收入。全年完成一般公共预算收入9707万元，其中税收收入9690万元，非税收入17万元，同比增长2.16%。财政收入实现稳中有进、难中有好。三是围绕重点支持领域，紧扣政策方向，全力做好向上争取资金工作。2023年完成向上争取资金7925万元，增长21.96％，为全镇经济和社会事业发展提供有力保障。

（三）抓牢支出管理，保障重点领域支出。坚持用心、用情掌管好“政府账本”，算好财力账、支出账和平衡账，保证支出强度、加快支出进度，在财政紧平衡的状态下满足人民更高标准、更多元化的公共服务需求。一是倾力兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出和非重点非刚性支出，加大资金统筹力度，不断优化支出结构。2023年，全镇“三保”支出2050万元，占一般公共预算支出的56.3%。二是竭力管好用好直达资金。全覆盖、全链条、全方位监管直达资金拨付、使用情况，确保直达资金投向准、落地快、效果好。将324万元财政资金直达基层、直达民生，推动财政资金直接惠企利民，为恢复经济赢得主动。三是着力健全高质量民生保障机制。坚持以人民为中心的发展思想，立足公共财政职能，全力支持社会保障、医疗卫生、惠民惠农等工作，2023年社会保障和就业支出354万元、卫生健康支出130万元、农林水支出1881万元。四是区域金融风险防范到位。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控，2023年债务还本支出3563万元。

（三）抓强财政建设，提升财政公共服务能力水平。一是全面加强预算管理。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是坚持政府带头过“紧日子”。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，持续压减一般性支出，努力降低行政运行成本，确保“三公”经费只减不增。三是加强财政监督和绩效管理。健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置，推动财政资金聚力增效。四是基层财政公共体系建设有效推进。全面开展为民、安全、规范、高效乡镇财政建设，财政公共服务和保障乡村振兴的作用显著发挥。

各位代表，过去的一年，全镇预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展，这是镇党委、政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全镇财政工作还面临的问题和挑战：一是财政增收基础薄弱，产业基础不牢，税源结构单一，财政收入质量不高，财政收入增长空间越来越小。二是收支平衡难度越来越大。财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出。三是预算法治意识和绩效意识仍需强化，预算执行约束力度和预算管理还需要加强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，积极加以应对解决。

三、2024年财政预算草案

2024年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：要习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，推动高水平科技自立自强，加大宏观调控力度，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2024年全镇一般公共预算安排建议如下：

2024年一般公共预算收支情况

收入方面：一般公共预算收入7540万元。其中：增值税2000万元，企业所得税200万元，个人所得税70万元，资源税20万元，城市维护建设税900万元，房产税500万元，印花税350万元，城镇土地使用税450万元，土地增值税1100万元，车船税530万元，耕地占用税500万元，契税900万元，国有资源（资产）有偿使用收入20万元。

支出方面：一般公共预算支出3019万元。其中：一般公共服务支出1140万元，社会保障和就业支出230万元，卫生健康支出142万元，农林水支出1507万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入7540万元，一般性转移支付收入1089万元，上级专款结余140万元，收入总计8769万元。一般公共预算本级支出3019万元，上解上级支出5610万元，上级专款结余支出140万元，支出总计8769万元。当年收支平衡。

四、2024年财政重点工作

（一）抓收入管理，保财政收入稳增长。主动联系辖区内的纳税企业，确保税收应收尽收。积极与税务部门一起分析研判影响收入增长的因素，建立负面清单逐一化解。加强汇报对接，主动向上级行业主管部门沟通汇报，向上争取各类项目资金支持，全力做好项目服务保障工作，确保有政策内的项目落地田园。

（二）抓重点保障，压实“过紧日子”思想。贯彻落实积极财政政策要更加积极有为的要求，有效对冲经济下行压力，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。加强财政资源统筹，集中力量办大事，从严从紧管好财政支出，强化财政对落实党委、政府重大政策的保障能力，努力实现有限公共资源与政策目标有效匹配。进一步争取上级财政部门加大对田园镇的转移支付力度，缓解乡级收入增长放缓带来的财政支出压力。

（三）抓预算执行，提升资金使用效益。深入推进预算管理改革，重点完善政府预算体系，全面推进预算公开，提高财政预算支出管理水平。加强预算执行分析，严格预算执行绩效评价，落实预算支出责任和预决算信息公开。细化用款计划，加快预算执行进度，提高财政支出效率。扎实推进财政资金统筹使用，加快盘活财政存量资金，督促专项资金及时足额落实到位，减少新增沉淀资金。加强资金运行管理，严格资金拨付审批管理，严把内部稽核对账关，确保财政资金高效安全运行。

（四）抓素质提升，培养新时代财政干部。扎实做好财政所机构改革工作，加强财政干部业务素质提升，积极参与上级财政组织的各项业务培训，做到各项培训不漏一人。牢固确立“寓管理于服务，以服务促管理”的理念，不断加强工作作风，提升服务质量。同时加强反腐倡廉教育，坚定干部职工反腐倡廉的思想信念，营造廉洁从政工作环境，继续抓实作风建设，加强业务学习和素质提升，树立务实清廉的田园财政干部队伍形象。

各位代表。艰难困苦，玉汝于成。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委的坚强领导下，励精图治、自强不息，全力促进经济持续健康发展和社会大局稳定，为推进田园高质量发展努力奋斗！

名词解释

1.拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.一般性转移支付收入：一般性转移支付是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地区之间基本公共服务均等化为目标的一种财政平衡机制。按现行政府收支分类科目规定，一般性转移支付收入主要包括体制补助收入、均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、边境地区转移支付收入、共同事权转移支付收入、结算补助等。

3.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4.“三保”支出：是指保障基本民生、运转、工资方面的支出。保基本民生支出包括国家及省级核定并纳入基本民生政策的教育、社会保障、医疗卫生、民政事务等领域事项支出。保工资支出包括国家出台的基本工资、津贴补贴，随工资计提的养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、职业年金等。保运转包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、公务用车经费、工会经费等。