〔2024.03〕耈街彝族苗族乡第十三届人民代表大会第三次会议文件之十三

昌宁县耈街彝族苗族乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案

的报告

（2024年3月19日在耈街彝族苗族乡第十三届人民代表大会第三次会议

第一次全体会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，向大会报告我乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案报告，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2023年预算收支执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。今年以来，在县委、县政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，耈街乡始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。面对收支矛盾及其他挑战，树牢过“紧日子”思想，狠抓预算执行，保障重点支出，积极向上争取资金和政策支持，全力以赴稳住经济大盘。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入2256万元，为年初预算1850万元的121.95%，超收406万元。分税种完成情况为：增值税27万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，城市维护建设税1万元，车船税27万元，烟叶税2192万元，非税收入7万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2617万元，同比减少500万元，减少16.04%，为年初预算1655万元的158.13%。按支出功能分类为：一般公共服务支出630万元，公共安全支出7万元，文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出133万元，卫生健康支出67万元，节能环保支出14万元，农林水支出1758万元，灾害防治及应急管理支出7万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入2256万元，体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入174万元，税收超收补助13万元，上年转款结转167万元，其他一般性转移支付478万元，共同事权转移支付69万元，专项转移支付收入234万元，县级补助收入92万元，临时救助（财力性借款）1920万元，收入总计6532万元。一般公共预算本级支出2617万元，上解上级支出3915万元，支出合计6532万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入212万元。

支出情况：完成政府性基金预算支出212万元。按支出功能分类为：城乡社区支出182万元，其他支出30万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入212万元。政府性基金支出212万元。收支相抵，预算平衡。

二、2023年财政重点工作完成情况

（一）狠抓政策落地见效，全力稳定经济增长。一是不折不扣落实税费优惠政策，全力打好“减、免、退、缓”政策组合拳，用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。二是切实加快资金支出进度。进一步优化支出结构，加强对重点支出的保障能力，通过强化预算执行、加快资金分配进度、加强对存量资金的统筹力度等方式切实加快支出进度，尽早发挥资金和政策效益，2023年全乡一般公共预算支出2617万元。

（二）全力抓好收入组织，增强财政保障能力。一是强化收入征管。积极应对经济持续下行压力，深挖增收潜力，坚持依法依规组织收入。全年完成一般公共预算收入2256万元，其中税收收入2250万元，非税收入6万元，同比增长10.17%。二是抓实向上争取。围绕重点支持领域，紧扣政策方向，全力做好向上争取资金工作。2023年完成向上争取资金3976万元，较年初既定目标任务3278万元，增长21.29%，为全乡经济和社会事业发展提供有力保障。

（三）强化财政预算管理，兜实兜牢“三保”底线。一是不折不扣落实过“紧日子”要求，严格压缩“三公”经费支出，持续推进“厉行节约”。二是全面保障社保、养老、医疗等民生支出，加大重要民生事项的保障力度。投入民生和重点领域支出1976万元，其中社会保障和就业支出133万元，卫生健康支出67万元，农林水支出1758万元，占一般公共预算支出的75.51%。全年完成普惠制实际种粮一次性补贴及耕地地力保护补贴补贴。其中2023年种粮一次性补贴面积4万亩，涉及5062户，发放资金19万元；耕地保护补贴面积1万亩，涉及5660户，发放资金415万元，涉农民生工程得到有力保障。

（四）推进可持续财政建设，基层财政公共服务能力水平显著提升。一是依法接受人大监督。全年专门向人大代表及人大主席团汇报全乡财政预算、预算执行、预算调整、部门决算各1次。二是政府财政“阳光透明”。预决算公开成为常态，及时在政府门户网站依法公开全乡预决算及“三公”经费支出。三是会计基础管理工作更加规范，全乡专项资金、乡村财务、扶贫资金进一步得到有效监管。四是区域金融风险防范到位。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控。五是基层财政公共体系建设有效推进。全面开展为民、安全、规范、高效乡镇财政建设，财政公共服务和保障乡村振兴的作用显著发挥。

各位代表，过去的一年，全乡预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展，这是乡党委、乡人民政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全乡上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全乡财政工作还面临的问题和挑战：一是财政增收基础薄弱，产业基础不牢，税源结构单一，财政收入质量不高，财政收入增长空间越来越小。二是收支平衡难度越来越大。财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出。三是预算法治意识和绩效意识仍需强化，预算执行约束力度和预算管理还需要加强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，积极加以应对解决。

三、2024年财政预算草案

2024年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，精打细算过紧日子，围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2024年全乡一般公共预算安排建议如下：

2024年一般公共预算收支情况。

收入方面：预期一般公共预算收入1885万元，其中：税收收入1884万元（增值税40万元，企业所得税9万元，个人所得税5万元，城市维护建设税1万元，印花税1万元，车船税25万元，烟叶税1803万元），非税收入1万元（国有资源有偿使用收入）。

支出方面：一般公共预算支出1628万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出603万元，社会保障和就业支出133万元，卫生健康支出72万元，农林水支出820万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1885万元，一般性转移支付收入1303万元，财力性借款2299万元，上级专款结转371万元，收入总计5858万元。一般公共预算支出1628万元，上解支出3859万元，上级专款结转支出371万元，支出总计5858万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，乡本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2024年财政重点工作

（一）坚持统筹兼顾，推动经济高质量可持续发展。抓政策落地，推动积极财政政策落地见效，确保减税降费和各项惠企利民政策不折不扣落实到位。抓资源统筹，依法组织财政收入，加大力度盘活存量资金资源资产，加强财政资源的统筹能力。抓向上争取，围绕重点支持领域，紧扣政策方向，谋划储备好一批优质项目，全力做好向上争取资金工作。抓支出效能，坚持厉行节约、勤俭办事，提升资金支出效能，将有限的财政资金用在“刀刃”上。

（二）坚持稳中求进，持续增强人民群众幸福感。一是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是以绩效为导向，严格落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，强化预算执行，推进预算管理节支增效。三是紧盯事关人民群众利益的事，积极践行以人民为中心的发展思想，支持乡村振兴，加大对社会保障、医疗卫生、生态保护等民生补助，让改革发展成果更多更公平地惠及全乡人民。

（三）坚持底线思维，强化监管抓实风险防控。一是兜牢“三保”底线，把“保基本民生、保工资、保运转”放在支出最优先位置。有效保障基本支出，优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。二是守住债务底线，严控地方政府性债务，加强地方政府债务风险防控，强化风险意识，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是严守财经纪律红线，严格遵守《预算法》《预算法实施条例》等相关法律法规，严格执行乡人大批准的预算，主动接受人大、审计监督，加强审计查出问题整改，抓紧抓实财政规范化监督工作。

各位代表，做好2024年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“过紧日子”的思想意识，锚定目标、踔厉奋发、勇毅前行。为新时代耈街社会主义现代化建设作出更大贡献！

以上报告，请予审查。

会议秘书组 2024年3月

（共印125份）