各位代表：

受乡人民政府委托，现将湾甸傣族乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2021年预算收支执行情况

2021年，在乡党委和乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，紧紧围绕全乡经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全乡预算执行情况良好。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入200万元，同比减242万元，减54.8%。分税种完成情况为：增值税95万元；企业所得税3万元；个人所得税1万元；城市维护建设税2万元；印花税7万元；土地增值税27万；车船税31万元；契税19万元；非税收入15万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入15万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2038万元，同比增182万元，增9.8%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出957万元；社会保障和就业支出183万元；卫生健康支出103万元；节能环保支出46万元；农林水支出743万元；住房保障支出6万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入200万元，一般性转移支付收入3859万元，专项转移支付收入78万元，动用预算稳定调节基金142万元，收入总计4279万元。一般公共预算支出2038万元，上解上级支出2241万元，支出总计4279万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入299万元，同比减51万元，减14.6%。完成政府性基金预算支出299万元，其中：城乡社区支出299万元。收支相抵，年终平衡。

二、2021年财政主要工作完成情况

（一）坚持资金统筹，持续推进疫情防控阻击战。一是全力筹措疫情防控资金。2021年收到上级及社会各方捐赠疫情防控资金48.4万元，全力保障疫情防控工作有序开展。二是做好常态化疫情防控工作。加强与有关单位的协调配合，积极投身参与，主动对接服务，全面落实联防联控措施，齐心协力做好防控工作。

（二）坚持民生保障，提升民生福祉。2021年，我们进一步优化财政支出结构和一般公共预算支出，确保民生优先，持续保障和改善民生，让发展成果进一步惠及全乡百姓。一是保重点。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出，压缩行政成本，集中财力用于保障政府重大项目和重点支出。二是惠民生。始终把保障和改善民生工作放在首位，支出继续向民生倾斜。发放各种强农惠农资金478.32万元，发放困难群众救助金33.18万元。

（三）坚持深化改革，提升财政管理服务水平。一是深入推进预算管理改革。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开制度，完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，提高了资金监管的及时性和准确性，预算执行管理得到进一步强化，乡镇财政建设和管理能力得到了进一步加强。二是扎实做好厉行节约和行政成本控制工作，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，推进政府采购信息化建设，规范政府采购。三是加强《预算法实施条例》学习和贯彻落实，提升预算法治意识。

各位代表，2021年全乡财政预算执行情况总体良好，但矛盾和问题仍然存在。一是财源基础不稳固，可用财力增长较缓慢，对上级转移支付等补助收入依赖程度较高。二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾依然突出。对此，2022年我们将按照乡党委、政府和上级各部门的总体部署，继续做好各项目标任务，以更有力的措施对冲疫情影响，充分发挥稳定经济的关键作用，为全乡经济社会发展提供坚实保障。

三、2022年财政预算（草案）

（一）2022年财政预算总体思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神。按照乡党委、政府的工作部署，坚持创新发展，坚持人民至上，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为推进“十四五”规划提供财力保障。

（二）2022年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入220万元，其中：增值税100万元；企业所得税3万元；个人所得税1万元；资源税67万元；城市维护建设税3万元；印花税5万元；车船税26万元；国有资源（资产）有偿使用收入15万元。

支出情况：预期一般公共预算支出1145万元，其中：一般公共服务支出350万元；教育支出38万元；文化旅游体育与传媒支出26万元；社会保障和就业支出167万元；医疗卫生与计划生育支出83万元；城乡社区支出31万；农林水支出450万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入220万元，一般性转移支付收入3254万元，动用预算稳定调节基金155万元，收入总计3629万元。一般公共预算支出1145万元，上解上级支出2484万元，支出总计3629万元。收支相抵，预算平衡。

三、2022年财政工作重点

（一）积极组织财政收入，提升科学理财水平。一是完善组织收入工作机制，严格落实组织收入的责任，加强对重点税源和重点税种的征管，确保应收尽收；严格执行国家税收优惠政策，坚决防止“虚收空转”行为，不断提高财政收入质量；规范非税收入管理，杜绝违规减免、缓缴现象，确保各项收入及时入库。二是按照规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，进一步深化部门预算改革，推进支出标准体系建设，完善项目管理制度，强化项目绩效目标，提高绩效评价水平；加强对部门预算、集中收付、政府采购、国有资产管理等方面的监督检查，确保财政资金支出安全、规范、有效。

（二）严格落实财政政策，促进经济社会持续发展。2022年将是财税工作更为艰难的一年，主体税源不强、增收基础薄弱、刚性支出增长迅猛、财政收支矛盾加剧等问题只增不减。为此，我们一定保持清醒的认识和足够的思想准备，聚焦减税降费和推进深化税收制度改革等税政工作新部署、新要求、新任务，提升依法治税能力，夯实财税工作基础。确保全年完成一般公共预算收入220万元以上。同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到湾甸经济社会发展中来。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进城乡居民基本医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，积极做好农村公益事业“一事一议”财政奖补等工作。三是继续做好社会保障工作。加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决困难群众生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

（四）加强队伍建设，努力构建和谐财政。做好财政工作，需要强有力的组织保障和人力支撑，要继续深入开展创先争优活动，规范和完善内部管理，打造优秀团队，创造一流业绩，大力加强干部队伍建设，深入开展“学习型”活动，开展自学和培训相结合，不断提高财政干部的政策理论水平和工作能力。继续抓好党风廉政建设，严格执行党风廉政建设的各项规定，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

各位代表，我们既然有幸生于这个伟大的时代，就要不辜负这个时代。未来，我们将满怀憧憬，信心十足，进一步攻坚克难、主动担当、扎实苦干，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保2022年圆满完成各项目标任务，为推动湾甸经济社会高质量发展提供坚强保障。

附件：昌宁县湾甸傣族乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）

湾甸傣族乡十三届人大一次会议秘书组 2022年1月2日印

（共印100份）