（2022年1月4日在镇第五届人民代表大会第一次全体会议上）

罗玲

各位代表：

受卡斯镇人民政府委托，现将卡斯镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

（一）全镇一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1905万元。分税种完成情况为：增值税379万元，企业所得税4万元，个人所得税80万元，资源税6万元，城市维护建设税14万元，房产税86万元，印花税9万元，城镇土地使用税49万元，土地增值税39万元，车船税45万元，耕地占用税21万元，契税81万元，烟叶税1087万元，国有资源（资产）有偿使用收入5万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3590万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1350万元，社会保障和就业支出302万元，卫生健康支出102万元，节能环保支出24万元，农林水支出1812万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1905万元，一般性转移支付收入6173万元，专项转移支付收入693万元，动用预算稳定调节基金19万元，收入总计8790万元。一般公共预算支出3590万元，上解上级支出4945万元，安排预算稳定调节基金255万元，支出总计8790万元。全年收支平衡。

（二）政府性基金完成情况

政府性基金收入上级补助953万元，支出953万元。

（三）2021年财政重点工作完成情况

1.紧扣目标任务，全力组织收入。一是财税部门通力配合，做到目标明确、责任具体。二是及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。四是强化收入征管措施，严厉打击各种偷税、逃税、骗税等违法行为。

2.紧扣支出重点，力促财政整体运行。牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约，压缩一般性支出，严格落实节支任务，统筹调度资金，保障“三保”支出需要。一是紧扣疫情防控。新冠疫情发生以来，2021年统筹安排财政资金支出33万元，主要用于购买疫情防控物资、疫情宣传、全员核酸检测演练费，为我镇坚决打赢新冠疫情战役提供有力的财力支持。二是紧扣民生保障。切实兜牢“三保”底线，坚持以民生为导向，努力做到应保尽保。2021年发放民政定补180.84万元、临时救助27.30万元、困难老党员慰问8.15万元。三是紧扣惠农政策。落实强农惠农政策，助推农村建设，全年通过“一卡通”共发放耕地地力保护补贴、草原生态保护补助、农机购置补贴等6个涉农补贴项目，发放资金619.27万元，受益户数达9157户，不断放大致富农民财政政策效应。

3.紧扣提质增效，完善财政机制建设。一是完善财政内控管理相关制度，加强监督检查，围绕镇党委、政府工作重点，以“科学化、精细化”为目标，不断推进规范化创建工作，切实增强对财政风险的管控意识和防范能力。二是注重实施预算绩效管理，按照“花钱必问效，无效必问责”预算绩效管理要求，对财政资金投入开展绩效评价，根据绩效评价结果规范预算编制、预算支出等方面的管理，强化预算单位主体责任，逐步完善预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益。

4.紧扣财经纪律，发挥监督职能。一是加强专项资金管理，完善资金事前、事中和事后监督管理机制。二是积极配合各级开展财务监督检查，针对存在问题，及时进行整改并完善相关制度，不断提高财政的依法管理和依法理财水平。三是强化项目监督职能，对财政资金实施项目做到专项监督和全面监督相结合，做好服务监督、指导。

2021年，财政收支能够保持平稳运行，是镇党委、政府正确领导的结果，是镇人大监督指导的结果，也是全镇上下共同努力的结果。但我们也要清醒地认识到，当前财政工作中仍存在一些困难和不足，一是财政收入增长空间越来越小。受新冠疫情和减税降费政策影响，财政收入增长难度加大。二是税源结构单一，新增税源少。三是收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，可用财力有限，财政收支矛盾日益突出。四是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整调剂等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需加强。

二、2022年地方财政预算草案

2022年是国家实施“十四五”规划第二年，围绕经济社会发展的总体要求，我镇财政预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，财政政策要更加积极有为、注重实效，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金使用效能，促进全镇经济社会平稳健康发展。

根据上述指导思想，结合我镇经济发展总体规划，2022年地方财政预算草案如下：

（一）全镇一般公共预算

收入方面：预期一般公共预算收入1700万元。

支出方面：预期一般公共预算支出1595万元。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出447万元，文化旅游体育和传媒支出31万元，社会保障和就业支出165万元，卫生健康支出83 万元，城乡社区支出46万元，农林水支出823万元。其中基本支出按经济分类为：机关工资福利支出553万元，机关商品和服务支出216万元，对事业单位经常性补助311万元，对个人和家庭补助支出515万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入1700万元，一般性转移支付收入4828万元，动用预算稳定调节基金255万元，收入总计6783万元。一般公共预算支出1595万元，上解上级支出5188万元，支出总计6783万元。

三、2022年财政改革发展工作重点

2022年，我们将在镇党委、政府的坚强领导下，围绕党委、政府工作大局，以财政税收和支出保障为抓手，规范管理，服务群众，重点做好以下几个方面的工作：

（一）注重“开源”，提高财政保障能力。

一是认真研究财税政策。紧跟中央财税改革政策，找准镇域经济与国家政策的契合点，努力做好财税各项改革，积极配合相关部门做好项目的申报工作，努力争取上级更多的资金支持。二是加强财源培植。紧紧围绕全镇经济发展的基本方略，充分发挥财政资金的引导作用，促进镇域经济提质增效，带动财政增收；依托卡斯镇域经济发展，加大招商引资力度，形成新的税源。三是突出重点，强化税源管控。密切协作，加强对重点项目、新增税源情况跟踪，分析预测税源变化情况，做好既抓住重点税源，又管好中小税源。

（二）注重“节流”，提高资金使用效益。

一是全面贯彻落实《预算法》，强化预算约束，努力做到无预算不支出。二是积极筹措资金，确保工资性支出按时足额发放到位。三是保障民生重点。按照“以事定钱”、“钱随事走”的原则和可用财力安排重点支出，进一步提高教育、医疗卫生、社保养老就业保障水平，切实保障民生实事落到实处。四是压缩一般性支出。严控“三公”等行政性支出，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。按照专项资金管理办法全面加强涉农资金整治整合，推进财政资金规范化管理。

（三）注重“规范”，提高财政管理水平。

一是进一步实施预算体制改革。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，强化预算管理，增强政府预算的完整性和科学性。二是继续完善财政内控制度，防范化解财政风险。三是继续强化监督制度，及时上报预算草案、预算调整、决算报告等，接受人大监督。按时公开财政预决算，接受群众监督。四是加强队伍建设。建立规范化的业务培训制度，定期组织人员开展业务培训，提高人员政治理论水平和业务水平，围绕财政新常态，努力打造一支作风过硬、业务精通、清正廉洁、服务高效的财政干部队伍。

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。但我们坚信，有镇党委、政府的坚强领导，有镇人大的有效监督，有社会各界的鼎力支持，我们一定会抓住机遇、克服困难，圆满完成2022年各项财政收支任务。

附件：昌宁县卡斯镇2021年地方财政预算执行情况和

2022年地方财政预算（草案）

卡斯镇五届人大一次会议秘书组 2022年1月5日印

（共印150份）