——2021年11月30日在县第十七届人大常委会第三十八次会议上

县财政局局长李明川

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告2021年县本级财政预算调整方案，请予审查。

一、预算调整原因

结合我县经济社会发展实际及财政运行状况，遵循“保基本民生、保工资、保基本运转”原则，认真贯彻落实减税降费政策，进一步优化支出结构，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，按照预算法和有关文件要求，需对2021年县本级财政预算进行相应调整：一是本级一般公共预算收入、下级上解收入及调入预算稳定调节基金减少，一般性转移支付收入、调入资金增加，对一般公共预算收支进行调整；二是国有土地出让收入减少，新增专项债券增加，对政府性基金预算收支进行调整；三是国有资本经营预算收入增加，对国有资本经营预算收支进行调整；四是社会保险基金预算收入减少，支出增加，对社会保险基金预算收支进行调整。

二、县本级预算调整方案

（一）一般公共预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

（1）增加事项

①一般性转移支付补助收入增加10602万元；

②国有资本经营预算调入资金增加3万元；

③政府性基金预算调入增加6000万元；

④ 其他资金调入增加22000万元；

⑤下级上解收入增加1504万元。

以上五项共计增加收入40109万元。

（2）减少事项

①一般公共预算收入减少1060万元；

②调入预算稳定调节基金减少484万元；

③债务转贷收入减少10万元。

以上三项共计减少收入1554万元。

增减事项相抵收入增加38555万元。

2.支出预算调整

（1）增加事项

①上解上级支出增加27640万元；

②年终结转（上级专项）79242万元。

以上两项共计增加支出106882万元。

（2）减少事项

①人员经费支出减少30864万元；

②调减县级项目支出7533万元；

③专款支出减少22350万元；

④公用经费支出减少7063万元；

⑤补助下级收入减少517万元。

以上五项共计减少支出68327万元。

增减事项相抵支出减少38555万元，主要原因是上级专项转移支付支出减少。

3.平衡情况

调整后的2021年县本级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入43330万元，上级补助收入245579万元，下级上解收入46956万元，债券转贷收入27400万元，调入资金46055万元，上年结余收入27326万元，从预算稳定调节基金调入2796万元，收入总计439442万元；县本级一般公共预算支出248056万元，补助下级支出41754万元，上解上级支出42980万元，债券还本支出27410万元，支出总计360200万元，收支相抵，年终结转（上级专项）79242万元。

（二）政府性基金预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

（1）增加事项

①债务转贷收入增加145400万元（新增专项债昌宁县城市停车场1亿元、永平至昌宁高速公路10.74亿元、中医医院住院楼建设8000万元、绿色载能硅基产业标准化厂房建设2亿元）；

②上年结余增加1399万元；

③上级补助收入增加75万元；

以上三项共计增加收入146874万元。

（2）减少事项

政府性基金预算收入减少41210万元。

增减事项相抵共计增加收入105664万元。

2.支出预算调整

（1）增加事项

①本级支出增加62144万元；

②调出资金增加6000万元；

③年终结转增加37920万元。

以上两项共计增加收入106064万元。

（2）减少事项

上解上级支出减少400万元。

增减事项相抵共计增加支出105664万元。

3.平衡情况

调整后的2021年县本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入32000万元，上级补助收入4075万元，债务转贷收入145400万元，上年结余3129万元，收入总计207104万元；政府性基金预算支出140684万元，债务还本支出22500万元，调出资金6000万元，支出总计169184万元，收支相抵，年终结转（上级专项）37920万元。

（三）国有资本经营预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

①国有资本经营预算收入增加3万元；

②上级补助收入增加4万元。

以上两项共计增加收入7万元。

2.支出预算调整

①调出资金增加3万元；

②支出增加4万元。

以上两项共计增加支出7万元。

3.平衡情况

调整后的2021年县本级国有资本经营预算平衡情况是：国有资本经营预算收入55万元，上级补助收入4万元，收入总计59万元；国有资本经营预算支出4万元，调出资金55万元，支出总计59万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

（1）增加事项

城镇职工基本医疗保险收入增加416万元。

以上共计增加收入416万元。

（2）减少事项

①居民基本医疗保险收入减少1139万元；

②工伤保险收入减少447万元。

以上两项共计减少收入1586万元。

增减事项相抵共计减少收入1170万元。

2.支出预算调整

（1）增加事项

城镇职工基本医疗保险支出增加5189万元。

以上共计增加支出5189万元。

（2）减少事项

①居民基本医疗保险支出减少217万元；

②失业保险支出减少447万元。

以上两项共计减少支出664万元

以上增减事项相抵增加支出4525万元。

3.平衡情况

调整后的2021年县本级社会保险基金预算平衡情况是：社会保险基金预算收入80396万元，上级补助收入47152万元，上年结余48255万元，收入总计175803万元。县本级社会保险基金预算支出74088万元，上解上级支出55195万元，支出总计129283万元，年末滚存结余46520元。

主任，各位副主任，各位委员，以上是我县2021年县本级财政预算调整情况，现提请县人大常委会本次会议审查和批准财政预算调整方案（草案）。