各位代表:

受漭水镇人民政府委托，现向本次大会作漭水镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算收支执行情况

2021年以来，围绕县委县政府的决策部署，落实减税降费政策，会同相关部门主动作为，鼓励实体经济转型、新兴行业发展，开拓增收渠道，实现财政收支平稳发展，有力促进了全县财政收入的稳步增长。以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全镇经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，主动作为、攻坚克难，积极探索破解财源匮乏、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题，取得了较好成效，促进了全镇经济社会持续跨越式发展。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入178.92万元，为年初预算数150万元的119.28%，按税种分类：增值税118.22万元，企业所得税3.53万元，个人所得税0.61万元，城市维护建设税5.79万元，房产税6.31万元，印花税1.45万元，土地使用税1.95万元，耕地占用税0.08万元，车船税34.12万元，契税5.72万元，国有资源(资产)有偿使用收入1.14万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3335.87万元，比年初预算的1359.60万元增支了1976.27万元，增长了145.36%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1218.95万元，文化旅游体育与传媒支出4.00万元，社会保障和就业支出203.37万元，卫生健康支出117.01万元，节能环保支出50.86万元，农林水支出1740.28万元，住房保障支出1.40万元。

按政府经济类分类为：机关工资福利支出782.53万元，其中工资奖金津补贴678.33万元，社会保障缴费104.20万元；机关商品和服务支出320.46万元，其中办公经费282.96万元，会议费9.00万元，培训费8.00万元，公务接待费9.00万元，公车运行维护费1.50万元，维修维护费10.00万元；机关资本性支出（一）1651.61万元，其中基础设施建设1651.61万元；对个人和家庭的补助581.27万元,其中社会福利和救助581.27万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入178.92万元，上级补助收入6887.21万元（一般性转移支付收入5836.48万元、专项转移支付收入1050.73万元）上年结余80.61，收入合计7146.74万元。一般公共预算支出3335.87万元，上解支出3781.95万元（体制上解3781.95万元，其中离退休费上解260.56万元、教育上解2820.67万元、卫生上解175.65万元、住房公积金上解325.13万元、税收超收分成上解28.37万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解171.57万元），安排预算稳定调节基金28.92万元，支出合计7146.74万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金收支完成情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入260万元，同比减少357万元，减57.86%。

支出情况：完成政府性基金支出260万元，同比减少357万元，减57.86%。按功能分类支出情况为：城乡社区支出260万元。

收支平衡情况：政府性基金收入260万元，政府性基金支出260万元。收支相抵，年终持平。

二、2021年财政重点工作完成情况

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。强化税收收入征管，培植财源、组织收入、强化财政管理的积极性，对照预期目标，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作。年内完成税收收入178.92万元。

（二）全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金480.74万元，其中：农业支持保护补贴274.17万元、实际种粮农民一次性补贴39.73万元、退耕还林补贴93.72万元、草原生态补贴65万元、农机具购置补贴8.12万元。二是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。

（三）强化项目监管，确保资金安全。为确保资金安全，漭水镇始终紧绷项目管理这根弦，以建设进度绝对达标、资金管理绝对可靠、工程质量绝对过关“三个绝对”为目标，通过严把每项程序、每个环节、每笔支出，确保项目资金管理“零失误”。

严格执行集体会签制度，每项支出必须由分管领导审核签批，财政分管领导审批，行政主要领导审阅，财政所复核；镇会计代理服务中心执行除证明人签署意见外，由村务监督委员会主任审核签批，村委会主任审批，镇级会计委托代理服务中心会计复核。

严把资金支出关，明确人员分工，专人负责，全程对项目建设进行管理，确保质量达标，工程进度按时序推进。严格按照财务制度的要求对项目资金进行管理，实行“专款专用、专账核算、专户管理”，认真执行按工程进度拨款，做到项目计划与资金拨付同步进行，确保专款专用。加快财政扶贫资金支出进度，资金一经拨付，根据项目建设情况，按规定程序据实进行镇级报账。统筹整合的项目资金，根据项目实施和资金支出进度到县级进行报账核销。

财政专项扶贫资金和财政涉农资金严格执行公开公示制，将资金总量、来源、性质、用途、分配原则、计划等内容和项目完成情况在实施地和项目受益范围内进行事前公示、事后公告，提高统筹整合使用财政涉农资金分配和使用的透明度，强化资金监管，接受群众和社会监督。

严把资金核算关，按照规定做好各类资金的分类分账核算，建立项目绩效评价制度，每年由镇纪委牵头财政所、项目办组成的绩效评价领导小组，通过看现场、查资料、访群众等方式，对项目公示公告情况、项目实施情况、资金使用管理情况、账务处理情况进行绩效评价。

一是全面树立预算法的权威性和严肃性｡坚持先有预算、后有支出，科学编制“三年中期财政规划”，加快部门预算执行进度，增强预算约束力。二是全面实施绩效管理，不断扩大绩效评价范围，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念，强化结果应用。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。

（四）精准发力，强力助推乡村振兴。全镇高度重视扶贫工作，将资金重点投向脱贫攻坚关键环节和薄弱环节，根据脱贫攻坚目标任务和财力状况，多渠道筹措，积极争取上级专项扶贫资金，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，一年来累计向上争取到资金共计3636万元，其中财政专项扶贫资金2484万元专项用于基础设施建设和农户建房补助。

三、2022年财政预算

根据我县经济运行态势分析，立足财政工作职能，按照积极稳妥的要求，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记云南考察重要讲话精神，按照县委的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，确保全面建成小康社会和乡村振兴战略顺利实施。

（一）一般公共预算收支建议安排情况

收入方面：预期完成财政总收入308万元。其中，一般公共预算收入150万元（增值税85万元，企业所得税5万元，个人所得税1万元，城市维护建设税6万元，房产税4万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，土地增值税1万元，车船税30万元，耕地占用税10万元，契税3万元，国有资源(资产)有偿使用收入1万元）。

一般公共预算收入150.00万元，一般性转移支付收入5208.56万元（其中，体制补助收入2339.00万元，增资转移支付补助收入201.60万元，村干部增资转移支付补助10.00万元，财力性借款2657.96万元），调入预算稳定调节基金28.92万元，收入总计5387.48万元。

支出方面：预期完成财政总支出5387.48万元。其中：镇本级一般公共预算支出完成1469.05万元，（其中，工资福利支出753.34万元，半供养人员支出474万元，商品服务支出241.68万元），预计上解支出3918.43万元。

一般公共预算支出预计情况：一般公共预算支出1469.05万元。按功能分类：一般公共服务支出399.32万元，文化旅游体育与传媒支出29.72万元，社会保障和就业支出151.08万元，医疗卫生和计划生育支出76.86万元，城乡社区支出19.53万元，农林水支出792.54万元；按经济分类：机关工资福利支出753.35万元，商品和服务支出241.68万元，对个人和家庭补助支出474.02万元。

上解支出预计情况。教育上解3035.85万元，卫生上解211.68万元，住房公积金上解325.13万元，离退休人员上解260.56万元，税收超收分成上解16.80万元，农村特困供养人员上解68.41万元，上解支出合计3918.43万元。支出合计5387.48万元。

（二）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入150万元，一般性转移支付收入5208.56万元，调入预算稳定调节基金28.92万元，收入总计5387.48万元。一般公共预算支出1469.05万元，上解上级支出3918.43万元，支出总计5387.48万元，收支平衡。

四、2022年财政工作重点

2022年，财政工作将围绕我县财政工作目标，不断提高依法理财水平，狠抓各项措施落实，努力推动全镇经济社会平稳较快发展。在取得上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，全镇财政工作中仍然存在一些困难和问题，主要表现为：缺乏长久有效的税源,缺乏重大项目支撑财政,刚性支出无法自保，收支平衡压力增大。对于这些问题，我们将高度重视，逐步统筹解决。

（一）着力依法依规组织收入。一是分解目标保增收。合理分解目标，压紧压实责任。对照预期目标，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作。二是严格征管促增收。严格落实财税工作责任，加强对收入的预测和征管，加强重点领域、重点行业税源的动态分析，税收收入与非税收入同征、同管，确保税费“颗粒归仓”。三是主动作为促增收。树立“争资就是增收”意识，分析研判经济发展形势和宏观调控趋势，抢抓国家积极财政政策加力提效机遇，扎实做好前期准备工作，向上争取项目和资金。同时不断发挥财政资金杠杆效应，引导资金投向供需共同受益、具有乘数效应的先进制造、民生建设、基础设施短板等领域。

（二）着力提升财政保障能力。一是细化实化预算编制，严格按照“三保”范围标准、科学测算“三保”需求，保证“三保”在预算安排中的优先顺序，从预算源头兜牢“三保”底线。二是更加注重结构优化，坚持从严控制一般性支出，大力优化财政支出结构，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，提升“三保”能力。三是持续关注民生，切实保障和改善民生，注重普惠性、基础性、兜底性，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。

（三）着力防范和化解债务风险。坚持底线思维，着力化解政府性债务风险，研究出台政府性债务风险化解规划。严控地方政府性债务，加强地方政府债务风险防控，强化风险意识，严格落实还款责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线。积极争取上级新增债券资金，按规定置换政府存量债务，有效缓解地方政府支出压力和债务风险。

（四）着力推进财政体制改革。一是全面树立预算法的权威性和严肃性｡坚持先有预算、后有支出，科学编制“三年中期财政规划”，加快部门预算执行进度，增强预算约束力。二是全面实施绩效管理，不断扩大绩效评价范围，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念，强化结果应用。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。

（五）着力构建科学监管格局。严肃财经纪律，紧抓财政监管工作不放松，有计划的开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开及县级预算单位财务等方面检查，始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

全面提升干部科学理财水平，努力打造一支踏实肯干、清正廉洁、奋发向上的财政干部队伍。

各位代表！我们坚信，在镇党委的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，只要我们增强信心，真抓实干，一定能够完成2022年财政工作目标任务，有力助推漭水经济社会持续跨越式发展。