一、2020年预算收支执行情况

2020年，在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，紧紧围绕全乡经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全乡预算执行情况良好。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入442万元，同比增30万元，增7.3%。分税种完成情况为：增值税163万元，其中：国内增值税92万元、改征增值税71万元；企业所得税3万元；资源税41万元；城市维护建设税3万元；印花税3万元；车船税25万元；耕地占用税1万元；契税12万元；烟叶税169万元；非税收入22万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入22万元。

支出情况：完成一般公共预算支出1856万元，同比减1593万元，减46.2%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出924万元；科学技术支出11万元；文化旅游体育与传媒支出5万元；社会保障和就业支出269万元；卫生健康支出78万元；节能环保支出31万元；农林水支出532万元；住房保障支出6万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入442万元，一般性转移支付收入3757万元，专项转移支付收入295万元，收入总计4494万元。一般公共预算支出1856万元，上解上级支出2496万元，调入预算稳定调节基金142万元，支出总计4494万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入350万元，同比减153万元，减30.4%。完成政府性基金预算支出350万元，其中：城乡社区支出329万元，其他支出21万元。收支相抵，年终平衡。

二、2020年主要财政工作情况

（一）坚持资金统筹，打赢疫情防控阻击战。一是全力筹措疫情防控资金。2020年收到上级及社会各方投入疫情防控资金49.2万元，全力保障疫情防控工作有序开展。二是全力做好常态化疫情防控工作。做好打持久战准备，加强与有关单位的协调配合，主动对接服务，全面落实联防联控措施，齐心协力做好防控工作。

（二）坚持多措并举，确保财政运行平稳有序。一是严格做好税源监控工作。强化税收收入组织力度。坚持依法征税、依法减税主线，健全财税协调联系机制，抓好源头管控，对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控，做到“颗粒归仓”，全年实现税收收入420万元。二是严格“收支两条线”管理，盘活国有资产，努力增加非税收入支撑，全年实现非税收入22万元。三是加强土地出让力度。持续加强项目包装，加快条件成熟的土地出让进度。

（三）坚持底线思维，落实各项资金保障。一是支持保市场主体，帮扶企业渡过难关。继续落实好减税降费各项政策，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，行政事业单位房租累计减免3万余元。二是支持保基本民生，兜牢民生底线。支持发展公平而有质量的教育，全年教育上解1887万元。进一步加大公共卫生投入力度，全年卫生上解196万元。社会救助兜底保障进一步加强，全面落实特困人员救助供养及孤儿补助，全年上解78万元，弱势群体权益得到充分保障。三是支持保粮食能源安全，做好保供稳价工作。积极落实耕地地力保护、农机具购置等惠农补贴政策，确保粮食供应和市场稳定。四是支持全乡基本运转，确保“三保”不出问题。遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实，切实兜住“三保”底线。

（四）坚持深化改革，着力提高财政管理水平。一是全口径预算管理改革不断深化，统筹协调性进一步提高。二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，评价结果得到有效运用。三是预决算公开成为常态。乡级预算单位在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算。四是加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度等方面自查，促进依法依规理财用财。五是加强《预算法实施条例》学习和贯彻落实，提升预算法治意识。

各位代表，2020年全乡财政预算执行情况总体良好，但矛盾和问题仍然存在。一是受疫情及减税降费等多重因素影响，财政收支矛盾更加突出。二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾依然突出。对此，2021年我们将按照乡党委、政府和上级各部门的总体部署，继续做好各项目标任务，以更有力的措施对冲疫情影响，充分发挥稳定经济的关键作用，为全乡经济社会发展提供坚实保障。

三、2021年财政预算草案

（一）2021年财政预算总体思路

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”规划的开局之年。我们将按照乡党委、政府的总体部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，大力培育财源，牢固树立政府“过紧日子”、人民过好日子的思想，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，促进湾甸乡经济持续健康发展与社会和谐稳定，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

（二）2021年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入200万元，其中：增值税120万元；企业所得税4万元；个人所得税1万元；资源税27万元；城市维护建设税3万元；印花税3万元；车船税25万元；耕地占用税1万元；契税6万元；国有资源（资产）有偿使用收入10万元。

支出情况：预期一般公共预算支出1052万元，其中：一般公共服务支出896万元，社会保障和就业支出82万元，卫生健康支出64万元；住房保障支出10万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入200万元，一般性转移支付收入3169万元，预算稳定调节基金142万元，收入总计3511万元。一般公共预算支出1052万元，上解上级支出2459万元，支出总计3511万元。收支相抵，预算平衡。

三、2021年财政工作重点

（一）更加注重抓增收，促保障。2021年将是财税工作更为艰难的一年，主体税源不强、增收基础薄弱、刚性支出增长迅猛、财政收支矛盾加剧等问题只增不减。为此，我们一定保持清醒的认识和足够的思想准备，聚焦减税降费和推进深化税收制度改革等税政工作新部署、新要求、新任务，提升依法治税能力，夯实财税工作基础。确保全年完成一般公共预算收入200万元以上。同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到湾甸经济社会发展中来。

（二）更加注重抓优化，促支出。在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，持续深化预算管理改革，配合做好地方预算标准化平台建设。深化零基预算改革，集中财力办大事。全面实施预算绩效管理一体化，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格按照“保基本运转、保基本民生、保稳定、促发展”的原则，加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业、重点领域和民生政策等支出到位。

（三）更加注重抓监督，促规范。严格执行《预算法》等财经法规，牢固树立依法理财意识，抓好日常监督，对财政资金实施全方位监督，健全和完善财政内部控制制度体系建设。始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。加强财政所内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质。强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

（四）更加注重抓管理，促效能。增强依法理财的责任感，扎实完善各项财务制度；严格按照预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度；按照结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，加大财政资金统筹使用力度，降低财政风险，缓解乡级财政资金不足的局面；深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规；加强财政队伍建设，增强干事创业的信心和决心，为湾甸经济社会发展提供坚强保障。