——在田园镇第四届人民代表大会第五次会议上

（2021年4月13日）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将田园镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2020年预算收支执行情况

2020年，我镇财政工作在镇党委、镇人民政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，践行新发展理念，充分发挥财政职能作用，着力提升理财服务水平，在统筹推进疫情防控工作形势下，全力保障重点领域支出，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，圆满完成了年初镇人代会通过的各项财政目标任务，为全镇经济社会发展提供了坚实的财力保障。

（一）全镇一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成财政总收入15345万元，同比增82万元，增1%。完成一般公共预算收入8380万元，同比增30万元。分税种完成情况为：增值税2247万元，企业所得税282万元，个人所得税122万元，资源税178万元，城市维护建设税897万元，房产税434万元，印花税499万元，城镇土地使用税462万元，土地增值税906万元，车船税553万元，契税1618万元，耕地占用税165万元，国有资源（资产）有偿使用收入17万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3972万元，同比减1084万元，减21%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出2009万元，公共安全支出1万元，科学技术支出1万元，文化旅游体育与传媒支出50万元，社会保障和就业支出880万元，卫生健康支出151万元，节能环保支出16万元，城乡社区支出20万元，农林水支出844万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入8380万元，一般性转移支付收入2433万元，专项转移支付补助收入388万元，收入总计11201万元。一般公共预算支出3972万元，上解上级支出7048万元（体制超收上解1961万元，离退休上解567万元，教育上解327万元，卫生上解354万元，住房公积金上解367万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解157万元，退休人员医疗补助及大病保险上解69万元），安排预算稳定调节基金181万元，支出总计11201万元。当年收支平衡。

（二）全镇政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入1516万元；完成政府性基金预算支出1516万元，其中：城乡社区支出1394万元、其他支出122万元。收支相抵，年终平衡。

二、2020年财政重点工作完成情况

（一）坚持多措并举，积极组织财政收入。一是采取有力措施，强化税收征管。协助税务部门采取多种形式加大各项税收政策宣传力度，鼓励企业依法纳税，做到依法征收，应收尽收。二是严格做好税源监控工作，对重点行业实施有效跟踪监控。做实做细对重点财源的管控，2020年受经济下行压力、新冠疫情、减税降费等因素影响，完成一般公共预算收入8380万元，比上年同期增30万元。三是积极争取上级支持，提升财政保障能力。2020年争取上级补助资金4635万元，较上年增长13.10％，为稳增长加力提效。

（二）强化预算约束，量入为出优化结构。一是坚决贯彻落实政府“过紧日子”的思想，预算资金安排坚持从严从紧、有保有压的原则, 调整优化支出结构，严格压缩一般性支出，持续推进“厉行节约”，全镇 2020年“三公”经费压减达10.14%。二是统筹资金保障重点工作，加大重要民生事项的保障力度，全力保障社保、养老、医疗、教育等民生支出，推进民生项目建设，资金重点用于“保工资、保基本运转、保基本民生”，全年“三保”支出3040万元，占一般公共预算支出的76%。三是支持重大项目建设。做好项目对接工作，及时掌握项目建设进度，加强资金拨付管理，强化风险防控，确保项目资金及时、足额拨付。

（三）着力稳定经济，抓实常态化疫情防控。一是全力保障疫情防控资金。坚持人民至上，共投入疫情防控资金44万元，全力保障疫情防控各项工作运转，确保不因资金问题而影响疫情防控工作。二是全力落实稳定经济政策。强化责任担当，严格贯彻落实省财政厅和省税务部门联合出台的26条财税政策、昌宁县关于应对新冠肺炎疫情稳定经济运行18条措施，助力企业复工复产，稳定地方经济发展，让政策发挥更大作用。

（四）加大资金投入，巩固脱贫攻坚成果。一是充分用好用活各项支农惠农政策，保证涉农民生工程全面落实，扎实推进农村人居环境综合整治、基础设施建设及社会治理等工作，全年共发放惠民资金389.43万元，其中：农业支持保护补贴177.2万元，退耕还林补贴29.39万元，森林生态效益补偿47.49万元，天然林停伐补助47.16万元，草原生态保护补贴35.2万元，农机具购置补贴25.41万元。二是保证财政扶贫资金投入，2020年投入财政专项扶贫资金542万元，巩固提升收入保障、产业发展、农村交通、饮水安全、农村公共服务、住房安全、人居环境等脱贫退出的短板和弱项。

（五）突出依法理财，提升财政管理水平。一是依法接受人大监督。全年专门向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。二是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。三是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金化解债务存量，债务风险总体可控。四是会计基础管理工作更加规范。顺利推进政府新会计制度改革工作，强化培训有力提升财会人员业务能力。全镇专项资金、乡村财务、扶贫资金进一步得到有效监管。

各位代表，过去的一年，我们应该清醒地看到，全镇财政工作还面临着一定的问题和挑战：一是组织收入难。受财政资金调度困难影响，项目建设资金无法拨付，导致建筑工程税收无法入库。一般公共预算收入受减税降费政策及新冠肺炎疫情影响大幅减收。二是财政收支矛盾突出。财政“三保”压力较大，财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出。三是预算执行约束力度不够。全镇财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”开局之年，是中国共产党成立100周年。围绕经济社会发展的总体要求，2021年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，扎实开展各项工作，实现全镇经济社会高质量发展，奋力开创“十四五”良好开局。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2021年全镇一般公共预算安排建议如下：

2021年一般公共预算收支情况

收入方面：一般公共预算收入7800万元以上，减400万元，减4.8%。其中：增值税2240万元，企业所得税290万元，个人所得税100万元，资源税170万元，城市维护建设税900万元，房产税220万元，印花税350万元，城镇土地使用税220万元，土地增值税900万元，车船税590万元，耕地占用税143万元，契税1650万元，国有资源（资产）有偿使用收入13万元，其他收入14万元。

支出方面：一般公共预算支出2325万元，同比增94万元，增4.2%。其中：一般公共服务支出2005万元，社会保障和就业支出173万元，卫生健康支出119万元，住房和保障支出28万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入7800万元，体制补助收入614万元，一般性转移支付收入304万元，调入预算稳定调节基金181万元，收入总计8899万元。一般公共预算本级支出2325万元，上解上级支出6574万元，支出总计8899万元。当年收支平衡。

四、2021年财政重点工作

（一）积极培植税源，促进经济稳步发展。以财税增收为目标，稳定农业基础财源，加快培植新兴财源，做大做实财政收入盘子。加大税收征管力度，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力，进一步拓展招商引资渠道，持续抓好重点项目建设，严格收入征管，督促税收及时足额入库，确保完成一般公共预算收入7800万元目标任务。

（二）优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对脱贫成果巩固、“乡村振兴”战略实施、农村公路建设、社会保障、产业发展和生态保护等方面的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。三是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，多举措做好“六稳”工作、落实“六保”任务，保障民生主体，推动全镇经济社会健康平稳发展。

（三）坚持依法理财，强化财政监管力度。一是严格财政资金分配使用的监督管理，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查。有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财。三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

（四）大力增收节支，推进预算绩效管理。一是强化预算管理。继续牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费，按要求完成压减其他一般性支出目标任务。进一步细化预算，提高预算编制的科学性和精准性。持续强化预算执行，采取有效措施提高预算执行的时效性和均衡性。二是推进绩效管理。全面加强全过程预算绩效管理监督，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，注重结果应用，提高预算执行率和财政资金使用效益。

各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，是开启社会主义现代化建设新征程的第一年，我们将坚定信心，攻坚克难，扎实工作，在镇党委政府的坚强领导下，在各位代表的大力支持和监督下，充分发挥财政部门的职能，全面完成各项财政工作任务，为加快建设社会主义现代化田园提供坚强有力的保障！

附件：1.2020年田园镇一般公共预算收入执行情况表

2.2020年田园镇一般公共预算支出执行情况表

3.2020年田园镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

4.2020年田园镇一般公共预算支出政府经济分类表

5.2020年田园镇政府性基金预算收入执行情况表

6.2020年田园镇政府性基金预算支出执行情况表

7.2021年田园镇一般公共预算收入表

8.2021年田园镇一般公共预算支出表

9.2021年田园镇一般公共预算支出表（明细）

10.2021年田园镇一般公共预算支出政府经济分类表（基本支出）