——2020年11月27日在县第十七届人大常委会第三十一次会议上

县财政局局长王一升

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告2020年县本级财政预算调整方案，请予审查。

一、预算调整原因

结合我县经济社会发展实际及财政运行状况，遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，认真贯彻落实减税降费政策，进一步优化支出结构，全力支持打好三大攻坚战，按照预算法和有关文件要求，需对2020年县本级财政预算进行相应调整：一是本级一般公共预算收入、下级上解收入及调入预算稳定调节基金减少，一般性转移支付收入增加，对一般公共预算收支进行调整；二是国有土地出让收入减少，2020年新增专项债、抗疫特别国债资金，对政府性基金预算收支进行调整；三是国有资本经营预算收入增加，对国有资本经营预算收支进行调整；四是社会保险基金预算收入减少，支出增加，对社会保险基金预算收支进行调整。

二、县本级预算调整方案

（一）一般公共预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

（1）增加事项

①一般性转移支付补助收入增加34110万元；

②国有资本经营预算调入资金增加47万元。

以上两项共计增加收入34157万元。

（2）减少事项

①一般公共预算收入减少6680万元；

②下级上解收入减少388万元。

③其他资金调入减少41320万元；

④调入预算稳定调节基金减少496万元。

以上四项共计减少收入48884万元。

增减事项相抵收入减少14727万元。

2.支出预算调整

（1）增加事项

①补助下级收入增加36万元；

②还本付息支出增加100万元；

③上解上级支出增加308万元；

④公用经费支出增加9273万元。

以上四项共计增加支出9717万元。

（2）减少事项

①人员经费支出减少9418万元；

②调减县级项目支出13555万元；

③上年专款结转支出减少1471万元。

以上三项共计减少支出24444万元。

增减事项相抵支出减少14727万元，主要原因是上级专项转移支付收入比年初预算减少。

调整后，一般公共预算收支均比年初预算减14727万元。

3.平衡情况

调整后的2020年县本级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入38420万元，上级补助收入232741万元，下级上解收入44919万元，债券转贷收入29000万元，调入资金13988万元，上年结余收入10057万元，从预算稳定调节基金调入203万元，收入总计369328万元；县本级一般公共预算支出282627万元，补助下级支出41712万元，上解上级支出15889万元，债券还本支出29100万元，支出总计369328万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

（1）增加事项

①抗疫特别国债增加7914万元（其中基础设施建设7562万元，困难群众基本生活补助216万元，其他抗疫支出136万元）；

②债务转贷收入增加68500万元（新增专项债昌宁至保山高速公路项目46100万元、昌宁县人民医院迁建项目支出22400万元）；

③上年结余增加2888万元；

④上级补助收入增加44万元；

以上四项共计增加收入79346万元。

（2）减少事项

政府性基金预算收入减少55834万元。

增减事项相抵共计增加收入23512万元。

2.支出预算调整

（1）本级支出增加19042万元。

（2）上解上级支出增加4470万元。

以上两项共计增加支出23512万元。

调整后，政府性基金预算收支均比年初预算增23512万元。

3.平衡情况

调整后的2020年县本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入20266万元，上级补助收入11958万元（其中抗疫特别国债7914万元），债务转贷收入71500万元，上年结余3729万元，收入总计107453万元；政府性基金预算支出99952万元，债务还本支出3000万元，上解上级支出4501万元，支出总计107453万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

国有资本经营预算收入增加47万元。

2.支出预算调整

调出资金增加47万元。

调整后，国有资本经营预算收入和调出资金均比年初预算增47万元。

3.平衡情况

调整后的2020年县本级国有资本经营预算平衡情况是：国有资本经营预算收入113万元，上级补助收入3万元，收入总计116万元；国有资本经营预算支出3万元，调出资金113万元，支出总计116万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支调整方案及平衡情况

1.收入预算调整

（1）增加事项

①城镇职工基本医疗保险收入增加701万元。

②城乡居民基本养老保险收入增加5432万元。

③失业保险收入增加1765万元。

以上三项共计增加收入7898万元。

（2）减少事项

①企业职工基本养老保险收入减少1561万元。

②居民基本医疗保险收入减少2955万元。

③工伤保险收入减少180万元。

以上三项共计减少收入4696万元。

增减事项相抵共计增加收入3202万元。

2.支出预算调整

（1）增加事项

①企业职工基本养老保险支出增加74万元。

②城乡居民基本养老保险支出增加157万元。

③工伤保险支出增加41万元。

④失业保险支出增加1708万元。

⑤城镇职工基本医疗保险支出增加2677万元。

以上五项共计增加支出4657万元。

（2）减少事项

居民基本医疗保险支出减少2860万元。

以上增减事项相抵增加支出1797万元。

调整后，社会保险基金预算收支分别比年初预算增3202万元、1797万元。

3.平衡情况

调整后的2020年县本级社会保险基金预算平衡情况是：社会保险基金预算收入77909万元，上级补助收入35648万元，上年结余39653万元，收入总计153210万元。县本级社会保险基金预算支出69343万元，上解上级支出38793万元，支出总计108136万元，年末滚存结余45074万元。

主任，各位副主任，各位委员，以上是我县2020年县本级财政预算调整情况，现提请县人大常委会本次会议审查和批准财政预算调整方案（草案）。