——在昌宁县第十七届人民代表大会第七次会议上

县财政局局长 王一升

各位代表：

受县人民政府委托，现将昌宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.全县一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成财政总收入82794万元，同比减10864万元，减11.6%。完成一般公共预算收入59332万元，同比减4873万元，减7.6%，其中县本级完成36827万元、乡镇完成22505万元。

支出情况：完成一般公共预算支出300008万元，同比减34052万元，减10.2%。

收支平衡情况：一般公共预算收入59332万元，返还性收入4568万元，一般性转移支付收入197373万元，专项转移支付收入54580万元，债务转贷收入29000万元，上年结余10057万元，调入资金21140万元，动用预算稳定调节基金203万元，收入总计376253万元。一般公共预算支出300008万元，债务还本支出29100万元，安排预算稳定调节基金4785万元，上解上级支出15034万元，支出总计348927万元。收支相抵，年终结转（上级专项）27326万元。

2.县本级一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入36827万元，同比减4632万元，减11.2%。

支出情况：完成一般公共预算支出266621万元，同比减11382万元，减4.1%。

收支平衡情况：一般公共预算收入36827万元，返还性收入4568万元，一般性转移支付收入197373万元，专项转移支付收入54580万元，债务转贷收入29000万元，上年结余10057万元，调入资金21140万元，动用预算稳定调节基金203万元，下级上解收入47281万元，收入总计401029万元。一般公共预算支出266621万元，债务还本支出29100万元，上解上级支出15034万元，安排预算稳定调节基金3280万元，补助下级支出59668万元，支出总计373703万元。收支相抵，年终结转（上级专项）27326万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金预算收入20801万元，同比减2815万元，减11.9%。

支出情况：完成政府性基金预算支出99224万元，同比增74060万元，增294.3%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入20801万元，上级补助收入11958万元，上年结余3729万元，债务转贷收入71500万元，收入总计107988万元。政府性基金支出99224万元，上解上级支出4034万元，债务还本支出3000万元，支出总计106258万元。收支相抵，年终结余1730万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

收入情况:完成国有资本经营预算收入113万元，同比增87万元，增334.6%。

支出情况:完成国有资本经营预算支出3万元。

收支平衡情况：国有资本经营预算收入113万元，上级补助收入3万元，收入总计116万元。国有资本经营预算支出3万元，调出资金113万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

收入情况：完成社会保险基金收入79657万元，同比减23518万元，减22.8%。

支出情况：完成社会保险基金支出69034万元，同比减32279万元，减31.9%。

收支平衡情况：社会保险基金收入79657万元，上级补助收入37561万元，收入总计117218万元。社会保险基金支出69034万元，上解上级支出46075万元，支出总计115109万元。收支相抵，本年结余2109万元，上年结余39653万元，年末滚存结余41762万元。

二、2020年财政重点工作完成情况

（一）坚持助力统筹，支持打赢疫情防控阻击战。一是全力筹措疫情防控资金。投入疫情防治防控资金1653万元，全力保障医用物资、医疗设备购置、疫情防控等工作，确保不因资金问题而影响疫情防控工作。二是全力落实各项政策。强化责任担当，全面贯彻落实省财政厅和省税务部门联合出台的26条财税政策、昌宁县关于应对新冠肺炎疫情稳定经济运行18条措施，助力企业复工复产，稳定地方经济，让政策发挥更大作用。三是全力做好常态化疫情防控工作。做好打持久战准备，加强与有关部门的协调配合，主动对接服务，全面落实联防联控措施，齐心协力做好防控工作。

（二）坚持底线思维，做好“六稳”工作落实“六保”目标。一是支持保市场主体，帮扶企业渡过难关。继续落实好减税降费各项政策，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，累计减免税收 18680万元，拨付微型企业贷款贴息11万元。二是支持保居民就业，落实就业优先战略。2020年新开发乡村公益岗位400个，全年累计发放补贴610万元；兑现和返还援企稳岗等资金156.57万元，发放628户创业担保贷款9420万元，发放997户贷免扶补贷款14945万元。三是支持保基本民生，兜牢民生底线。加大财政扶贫资金投入力度，为支持脱贫攻坚提供有力财政支持。支持发展公平而有质量的教育，落实学生资助政策，支持学前教育普惠发展，巩固城乡义务教育经费保障机制，全年教育支出54156万元。大力支持医疗卫生体制改革，进一步加大公共卫生投入力度，全年卫生健康支出40416万元。社会保障体系更加健全，社会救助兜底保障进一步加强，全面落实低保、特困人员救助供养、临时救助等政策，城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险实现应保尽保，失地农民、孤儿、高龄老人、残疾人等弱势群体权益得到充分保障，全年社会保障和就业支出50314万元。四是支持保粮食能源安全，做好保供稳价工作。积极落实耕地地力保护、农机具购置等惠农补贴政策，确保粮食供应和市场稳定。五是支持保产业链供应链稳定，促进经济提质增效。落实“一企一策”帮扶机制，依托“互联网+科技创新创业”科技成果转化中心平台，提高企业创新活力。六是支持保基层运转，确保“三保”不出问题。遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实，切实兜住县级“三保”底线。全年“三保”支出21亿元，占一般公共预算支出的68%。

（三）坚持多措并举，确保财政运行平稳有序。一是严格做好税源监控工作。强化税收收入组织力度。坚持依法征税、依法减税主线，健全财税协调联系机制，抓好源头管控，对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控，做到“颗粒归仓”，全年实现税收收入31554万元。二是抓实固定资产投资。在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资有关税收入库力度。全年完成固定资产投资128亿元，完成税收16188万元。三是严格“收支两条线”管理，盘活国有资产、处置闲置资产，努力增加非税收入支撑，全年实现非税收入27778万元。四是积极向上争取资金。累计争取上级一般性转移支付补助资金197373万元，增长15.5%，地方可用财力切实增加。争取各类专项转移支付补助资金66538万元、新增专项债券资金68500万元，为稳增长加力提效。五是加强土地出让力度。持续加强项目包装，加快条件成熟的土储土地出让进度，全年完成政府性基金收入20801万元，同比减11.9%。六是多渠道开源弥补政策减收压力。强化一般公共预算和政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹机制，弥补减税降费形成的收入缺口。硬化预算约束，严格预算追加。强化资金使用效益，及时清理盘活存量资金。

（四）坚持“用、管”并重，确保直达资金惠企利民。构建了县委县政府主导、财政主责、部门主管的直达资金管理使用体系，明确了直达资金的惠民性、保障性，突出了直达资金的直达性、精准性、规范性，把资金用在民生工程上、用在推动发展上、用在抗击新冠肺炎疫情上，真正达到了直达资金保障地方发展、助力复工复产、改善民生福祉的目的。上级共下达我县直达资金56024万元，按照数据真实、账目清晰、流向明确的使用原则，用于保居民就业方面2250万元，保基本民生方面29137万元，保市场主体方面391万元，保基层运转方面16244万元，支持基础设施建设方面8002万元。

（五）坚持财政投入，确保三大攻坚战取得成效。一是脱贫攻坚强投入。落实财政扶贫投入要求，投入财政专项扶贫资金15060万元，整合财政涉农资金投入39038万元，突出巩固提升收入保障、产业发展、农村交通、饮水安全、农村公共服务、住房安全、人居环境等脱贫退出的短板和弱项。二是污染防治重管理。安排节能环保支出6516万元，重点用于城市污水处理、污染治理、污染防控等。三是重大风险化解严防范。全年化解债务4亿元，坚决守住政府性债务底线，年内未发生债务还本付息违约情况。积极争取置换债券资金支持，落实限期化债计划，稳妥化解存量债务。共争取专项债券资金6.85亿元，按规定置换政府存量债务3.2亿元。

（六）坚持深化改革，着力提高财政管理水平。一是全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，组织所有部门和乡镇进行绩效自评，评价结果得到有效运用。三是预决算公开成为常态。全县一级预算单位在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算。四是有效盘活财政存量资金。全年盘活存量资金8631万元，资金使用效益进一步提高。五是加强财政资金监管，构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度等方面检查，促进依法依规理财用财。六是稳步推进政府采购监督工作。全年完成采购281批次，节约资金684万元，节约率为8.9%。七是切实加强内控制度建设。完成2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各单位内控制度进一步完善。八是加强《预算法实施条例》学习宣传和贯彻落实，提升全社会的预算法治意识。

2020年，受疫情及减税降费等多重因素影响，财政收支矛盾更加突出，县人民政府紧紧围绕县第十七届人民代表大会第六次会议批准的财政预算，以做好“六稳”工作，落实“六保”任务为重点，全面贯彻稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作要求，盘活财政存量资金，加大民生保障改善力度，财政收支实现平稳运行，为全县经济社会发展提供了坚实保障。2021年，我们将继续围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，以更有力的措施对冲疫情影响，充分发挥稳定经济的关键作用。

三、2021年财政预算草案

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”规划的开局之年。围绕经济社会发展的总体要求，财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，大力培育财源，牢固树立“过紧日子”的思想，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进昌宁经济持续健康发展与社会和谐稳定，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

围绕上述工作思路及全县经济社会发展预期目标，在综合分析全县财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2021年全县“四本预算”及财政“十四五”发展规划安排建议如下：

（一）一般公共预算

1.全县一般公共预算

收入方面：预期财政总收入91035万元，同比增8241万元，增10%。预期一般公共预算收入64200万元，同比增4868万元，增8.2%。其中县本级收入44390万元，乡镇级收入19810万元。

支出方面：预期一般公共预算支出334000万元，同比增33992万元，增11.3%。

预算平衡方面：一般公共预算收入64200万元，返还性收入 3948万元，一般性转移支付收入181029万元，专项转移支付收入50000万元，动用预算稳定调节基金4785万元，债务转贷收入27410万元，调入资金18052万元，上年结余27326万元，收入总计376750万元。一般公共预算支出334000万元，债务还本支出27410万元，上解上级支出15340万元，支出总计376750万元。

2.县本级一般公共预算

收入情况：预期一般公共预算收入44390万元，同比增7563万元，增20.5%。

支出情况：预期一般公共预算支出315866万元，同比增49245万元，增18.5%。

预算平衡方面：一般公共预算收入44390万元，返还性收入3948万元，一般性转移支付收入181029万元，专项转移支付收入50000万元，动用预算稳定调节基金3280万元，债务转贷收入27410万元，调入资金18052万元，上年结余27326万元，下级上解收入45452万元，收入总计400887万元。一般公共预算支出315866万元，债务还本支出27410万元，上解上级支出15340万元，补助下级支出42271万元，支出总计400887万元。

（二）政府性基金预算

1.收入方面：预期政府性基金预算收入73210万元，同比增52409万元，增252%。

2.支出方面：预期政府性基金预算支出78540万元，同比减20684万元，减20.8%。

3.预算平衡方面：政府性基金预算收入73210万元，上级补助收入4000万元，上年结余1730万元，债务转贷收入22500万元，收入总计101440万元。政府性基金预算支出78540万元，债务还本支出22500万元，上解上级支出400万元，支出总计101440万元。

（三）国有资本经营预算

预期国有资本经营预算收入52万元，调出资金52万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算

1.收入方面：预期社会保险基金收入81820万元，同比增8617万元，增11.8%。

2.支出方面：预期社会保险基金支出73836万元，同比增3235万元，增4.6%。

3.预算平衡方面：社会保险基金收入81820万元，上级补助收入46898万元，收入总计128718万元。社会保险基金支出73836万元，上解上级支出50922万元，支出总计124758万元。收支相抵，本年结余3960万元，上年结余41762万元，年末滚存结余45722万元。

（五）财政“十四五”发展规划

根据我县经济运行态势分析，立足财政工作职能，按照积极稳妥的要求，确定“十四五”期间财政改革与发展的主要目标。

1.财政收入。一般公共预算收入年均增长3%以上，到2025年收入达6.88亿元。

2.财政支出。一般公共预算支出年均增长3%以上，到2025年支出达34.8亿元。

3.财政安全。在完成上述收支目标的基础上，严格执行《预算法》《预算法实施条例》，坚持量入为出、量财办事的原则，确保实现财政收支平衡；规范政府性债务管理，进一步提高财政防范风险的能力。

四、2021年财政工作重点

（一）坚定不移抓增收，全力促进经济健康发展。一是着力发展产业培植财源。巩固提升“两烟”、茶叶、核桃、甘蔗、蚕桑等传统支柱产业。积极构建以县级园区为骨架的产业体系，推动我县经济的健康持续发展。加快商贸流通平台和流通网络建设，鼓励社会资本建设电商平台，拓宽农产品、民俗产品和乡村旅游市场。大力发展生产性、生活性服务业，优化综合超市、批发市场等商业网点布局。二是抓实财政收入。强化税收征管，加大项目投资，抓实项目工程、房地产企业等税源管控，切实做到应收尽收，力争全年实现税收35400万元。盘活国有资产、处置闲置资产，抓实土地挂牌出让工作，严格“收支两条线”管理，努力增加非税收入支撑，力争全年实现非税收入28800万元。三是树立“争资就是增收”意识，盯紧中央、省级的政策动向、项目规划、资金安排等，超前做好涉及项目的规划和储备，积极争取上级财政转移支付和地方政府债券发行额度支持。四是优化支出结构。优化财力配置，加强财政收支管理，切实做到“先有预算、后有支出”，坚决杜绝预算执行中随意和盲目追加支出。从严控制“三公经费”，争取年度“三公经费”支出压减5%以上。加快预算资金拨付进度，提升财政资金使用效益。

（二）从严从细抓落实，全力保障和改善民生。一是着力提升财政“三保”能力。坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的工资、民生等政策落实到位。细化实化预算编制，严格按照“三保”范围标准、科学测算“三保”需求，从预算源头兜牢“三保”底线，同时加强对基层财政的指导，加大存量资金统筹力度，增强财政保障“三保”支出的能力。二是支持就业创业。把稳就业作为重中之重，全面落实就业创业政策，突出支持做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点人群就业工作。三是支持教育优质均衡发展。健全完善义务教育阶段的经费保障投入机制，落实各阶段的生均公用经费政策和资助政策。四是支持社会体系保障。加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。做好城乡困难群众救助保障工作。深入推进医药卫生体制改革。支持文化体育事业、平安建设、防灾救灾等社会事业发展。

（三）统揽全局抓重点，落实国家重大战略任务。一是抓实化解地方政府债务风险工作，严格控制债务增量、有序化解债务存量、全面规范举债行为，加强对债务风险监控，妥善防范化解财政运行风险。二是进一步强化财政投入保障，全面加强各级各类扶贫资金监管，巩固拓展脱贫攻坚成果，坚决防止发生规模性返贫现象，做好同乡村振兴的有效衔接。三是加大污染防治投入力度，巩固生态环境治理成果，推进生态文明建设，继续打好污染防治攻坚战，实现减污降碳协同效应。四是认真贯彻落实中央和省、市各项决策部署，多举措做好“六稳”工作、落实“六保”任务，保障民生主体，推动全县经济社会健康稳定发展。

（四）围绕主线抓改革，全力实施积极财政政策。一是聚焦减税降费和推进深化税收制度改革等税政工作新部署、新要求、新任务，提升依法治税能力，夯实财税工作基础。二是优化营商环境。全面跟进中央、省、市改革部署，认真贯彻实施《优化营商环境条例》，营造公平公正、诚实守信、权责一致的市场环境。三是深化财政体制改革。持续深化预算管理改革，推进地方预算标准化平台建设。深化零基预算改革，集中财力办大事。全面实施预算绩效管理一体化，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。四是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。

（五）严明责任抓监管，全力推动财政治理现代化。一是严肃财经纪律，紧抓财政监管工作不放松，有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开及县级预算单位财务等方面检查，促进依法依规理财用财。二是抓好日常监督，对财政资金实施全方位监督，健全和完善财政内部控制制度体系建设。始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。三是深入推进“阳光采购”，积极推进政府采购电子化管理，强化采购预算约束，更好地发挥政府采购职能。四是加强对会计人员的管理和培训，持续深入开展财政普法宣传教育，积极推进修订后的《预算法实施条例》贯彻落实，提高会计队伍整体素质。

各位代表！过去的一年，我们上下一心、众志成城全力抗击新冠疫情。未来，我们满怀憧憬，信心十足，将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实把深入学习贯彻党的十九届五中全会精神激发出的热情，转化为干事创业的强劲动力，只争朝夕、不负韶华，深化财政改革，加强制度建设，全力完成会议审议通过的各项目标任务，为推动全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

附件：1.2020年昌宁县一般公共预算收入执行情况表

2.2020年昌宁县一般公共预算支出执行情况表

3.2020年昌宁县县本级一般公共预算收入执行情况表

4.2020年昌宁县县本级一般公共预算支出执行情况表

5.2020年昌宁县政府性基金预算收入执行情况表

6.2020年昌宁县政府性基金预算支出执行情况表

7.2020年昌宁县国有资本经营预算收入执行情况表

8.2020年昌宁县国有资本经营预算支出执行情况表

9.2020年昌宁县社会保险基金预算收入执行情况表

10.2020年昌宁县社会保险基金预算支出执行情况表

11.2020年昌宁县社会保险基金预算结余执行情况表

12.2021年昌宁县一般公共预算收入表

13.2021年昌宁县一般公共预算支出表

14.2021年昌宁县县本级一般公共预算收入表

15.2021年昌宁县县本级一般公共预算支出表

16.2021年昌宁县县本级一般公共预算政府经济分类

表（基本支出）

17.2021年昌宁县政府性基金预算收入表

18.2021年昌宁县政府性基金预算支出表

19.2021年昌宁县国有资本经营预算收入表

20.2021年昌宁县国有资本经营预算支出表

21.2021年昌宁县社会保险基金预算收入表

22.2021年昌宁县社会保险基金预算支出表

23.2021年昌宁县社会保险基金预算结余表

会议秘书组 2021年1月

（共印800份）

监督索引号53052403000010111