——在昌宁县第十七届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长 王一升

各位代表：

受县人民政府委托，现将昌宁县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.全县一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成财政总收入93658万元，比2018年90230万元增3428万元，增3.8%。完成一般公共预算收入64205万元，比2018年59405万元增4800万元，增8.1%，其中县本级完成41459万元、乡镇完成22746万元。

支出情况：完成一般公共预算支出334060万元，比2018年349490万元减15430万元，减4.4%。

收支平衡情况：一般公共预算收入64205万元，返还性收入 5261万元，一般性转移支付收入150842万元，专项转移支付收入69230万元，债务转贷收入18777万元，上年结余7945万元，调入资金55253万元，动用预算稳定调节基金1272万元，收入总计372785万元。一般公共预算支出334060万元，债务还本支出13600万元，安排预算稳定调节基金699万元，上解上级支出14369万元，支出总计362728万元。收支相抵，年终结转（上级专项）10057万元。

2.县本级一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入41459万元，比2018年36455万元增5004万元，增13.7%。

支出情况：完成一般公共预算支出278003万元，比2018年320031万元减42028万元，减13.1%。

收支平衡情况：一般公共预算收入41459万元，返还性收入5261万元，一般性转移支付收入150842万元，专项转移支付收入69230万元，债务转贷收入18777万元，上年结余7945万元，调入资金55253万元，下级上解收入46360万元，动用预算稳定调节基金1272万元，收入总计396399万元。一般公共预算支出278003万元，补助下级支出79671万元，债务还本支出13600万元，上解上级支出14369万元，安排预算稳定调节基金699万元，支出总计386342万元。收支相抵，年终结转（上级专项）10057万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金预算收入23616万元，比2018年24362万元减746万元，减3.1%。

支出情况：完成政府性基金预算支出25164万元，比2018年29671万元减4507万元，减15.2%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入23616万元，上级补助收入3916万元，上年结余473万元，债券转贷收入5300万元，调入资金8000万元，收入总计41305万元。政府性基金支出25164万元，上解上级支出10000万元，债务还本支出5300万元，支出总计40464万元。收支相抵，年终结余841万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

国有资本经营预算收入26万元，调出资金26万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

收入情况：社会保险基金收入70310万元，比2018年71209万元减899万元，减1.3%。

支出情况：社会保险基金支出65556万元，比2018年60427万元增5129万元，增8.5%。

收支平衡情况：社会保险基金收入70310万元，上级补助收入33800万元，收入总计104110万元。社会保险基金支出65556万元，上解上级支出34076万元，支出总计99632万元。收支相抵，本年结余4478万元，上年结余37793万元，年末滚存结余42271万元。

二、2019年财政重点工作完成情况

（一）加强税收征管，财政收入组织有力。一是严格做好税源监控工作。全面建立“政府领导、财税主导、部门配合、法制保障、现代化技术支撑”的财税征管体系。对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控。二是抓实固定资产投资。在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资有关税收入库力度。三是强化日常业务征管。全面落实各项减税降费政策，千方百计加强财源建设，依法加强收入征管，依托征管网络，强化征管手段，细化征管措施，加大零散税收管理，切实做到应收尽收，全年实现税收收入36555万元。四是积极向上争取资金。累计争取上级一般性转移支付补助资金150842万元，增加了地方可用财力。争取各类专项转移支付补助资金69230万元、新增债券资金5177万元，为稳增长加力提效。

（二）优化支出结构，改善民生保障。一是遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实，切实兜住县级“三保”底线。全年“三保”支出285048万元，占一般公共预算支出的85.3%。二是切实保障和改善民生，促进社会事业协调发展。特别关注直接涉及人民群众切身利益的民生事业发展，让广大人民群众共享经济社会发展的成果。完成民生投入163050万元。三是践行过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，降低行政成本，大力压缩一般性支出，全县“三公”经费财政拨款支出比上年下降5%。

（三）强化财政投入，三大攻坚战取得显著成效。一是全力支持打赢精准脱贫攻坚战。落实财政扶贫投入要求，投入财政专项扶贫资金27438万元，同比增11.4%。整合财政涉农资金投入37882万元，突出巩固提升收入保障、产业发展、农村交通、饮水安全、农村公共服务、住房安全、人居环境等脱贫退出的短板和弱项。二是全力支持打好防治污染攻坚战。县级财政安排节能环保支出10256万元，重点用于城市污水处理、污染治理、污染防控等。三是全力支持打稳化解重大风险攻坚战。全年化解债务20.8亿元，还本付息支出23.5亿元，坚决守住政府性债务底线，年内未发生债务还本付息违约事件。积极争取置换债券资金支持，落实限期化债计划，稳妥化解存量债务。共争取上级新增债券资金5177万元，按规定置换政府存量债务1.89亿元。

（四）发挥职能职责，落实减税降费政策。一是强化减税降费政策培训宣传。开展专题政策业务培训、召开专题纳税服务座谈会、实体政策培训辅导、入户走访纳税人、电话宣传辅导、微信群宣传等方式进行政策宣传，确保减税降费政策落实到位。二是减税降费成效明显。全年减税降费1.1亿元，企业负担明显减轻，企业活力得到增强，市场信心得到提振,投资实现平稳较快增长，经济结构得到进一步优化，市场主体获得感显著增强。

（五）深化预算改革，提升理财水平。一是全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，组织所有部门和乡镇进行绩效自评，评价结果得到初步应用。三是预决算公开成为常态。全县145个预算单位在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算。四是有效盘活财政存量资金。全县盘活存量资金9224万元，资金使用效益进一步提高。

（六）强化责任担当，加强财政监管。一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财。四是稳步推进政府采购监督工作。全年完成采购208批次，节约资金894万元，节约率6%。五是切实加强内控制度建设。完成2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各单位内控制度进一步完善。

各位代表，过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，团结奋进，攻坚克难，经受住了考验和挑战，圆满完成了各项收支目标任务。成绩的取得，离不开县委的坚强领导，离不开人大代表和政协委员的有力监督，离不开各部门的通力配合。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题，主要有：一是经济总量偏小，主导产业发展不足，结构性减税影响效应持续，税源培植潜力不大。二是财政收入增速放缓与刚性支出增长之间的矛盾更加突出，县级“三保”存在硬缺口，主要依靠调入资金保平衡，财政可持续性不强。三是预算执行约束力度不够，财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。四是政府债务管理工作还需加强｡五是乡镇财务管理有待完善。对于这些问题，我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。

三、2020年财政预算草案

2020年，全县财政工作和预算安排的总体思路是：按照县委的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，大力培育财源，牢固树立“过紧日子”的思想，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进昌宁经济持续健康发展与社会和谐稳定。

围绕上述工作思路及全县经济社会发展预期目标，在综合分析全县财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2020年全县一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算安排建议如下：

（一）一般公共预算

1.全县一般公共预算

收入方面：预期财政总收入96368万元，同比增2710万元，增2.9%。预期一般公共预算收入66100万元，同比增1895万元，增3%。其中县本级收入45100万元，乡镇级收入21000万元。

支出方面：预期一般公共预算支出334060万元，与上年持平。

预算平衡方面：一般公共预算收入66100万元，返还性收入3948万元，一般性转移支付收入160448万元，专项转移支付收入53128万元，动用预算稳定调节基金699万元，债务转贷收入29000万元，调入资金55261万元，上年结余10057万元，收入总计378641万元。一般公共预算支出334060万元，债务还本支出29000万元，上解上级支出15581万元，支出总计378641万元。

2.县本级一般公共预算

收入方面：预期一般公共预算收入45100万元，同比增3641万元，增8.8%。

支出方面：预期一般公共预算支出316694万元，同比增38691万元，增13.9%。

预算平衡方面：一般公共预算收入45100万元，返还性收入3948万元，一般性转移支付收入160448万元，专项转移支付收入53128万元，动用预算稳定调节基金699万元，调入资金55261万元，下级上解收入45307万元，债务转贷收入29000万元，上年结余10057万元，收入总计402948万元。一般公共预算支出 316694万元，补助下级支出41673万元，上解上级支出15581万元，债务还本支出29000万元，支出总计402948万元。

（二）政府性基金预算

1.收入方面：预期政府性基金预算收入76100万元，同比增52484万元，增222.2%。

2.支出方面：预期政府性基金预算支出80910万元，同比增55746万元，增221.5%。

3.预算平衡方面：政府性基金预算收入76100万元，上级补助收入4000万元，债务转贷收入3000万元，上年结余841万元，收入总计83941万元。政府性基金预算支出80910万元，债务还本支出3000万元，上解上级支出39万元，支出总计83941万元。

（三）国有资本经营预算

预期国有资本经营预算收入66万元，调出资金66万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算

1.收入方面：预期社会保险基金收入73203万元，同比增2893万元，增4.1%。

2.支出方面：预期社会保险基金支出70601万元，同比增5045万元，增7.7%。

3.预算平衡方面：社会保险基金收入73203万元，上级补助收入37152万元，收入总计110355万元。社会保险基金支出70601万元，上解上级支出35738万元，支出总计106339万元。收支相抵，本年结余4016万元，上年结余42271万元，年末滚存结余46287万元。

四、2020年财政工作重点

（一）着力发展产业培植财源。一是稳农业。巩固提升“两烟”、茶叶、核桃、甘蔗、蚕桑等传统支柱产业。二是强工业。将县级园区确定为工业突破战略和产业发展战略的平台，放在昌宁经济、工业、产业发展战略的首要位置，积极构建以县级园区为骨架的产业体系，推动我县经济的健康持续发展。三是活三产。加快商贸流通平台和流通网络建设，完善电子商务扶持办法，鼓励社会资本建设电商平台，拓宽农产品、民俗产品和乡村旅游市场。大力发展生产性、生活性服务业，优化综合超市、批发市场等商业网点布局。

（二）着力依法依规组织收入。一是分解目标保增收。合理分解目标，压紧压实责任。对照预期目标，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作。二是严格征管促增收。严格落实财税工作责任，加强对收入的预测和征管，加强重点领域、重点行业税源的动态分析，税收收入与非税收入同征、同管，确保税费“颗粒归仓”。三是主动作为促增收。树立“争资就是增收”意识，分析研判经济发展形势和宏观调控趋势，抢抓国家积极财政政策加力提效机遇，扎实做好前期准备工作，向上争取项目和资金。同时不断发挥财政资金杠杆效应，引导资金投向供需共同受益、具有乘数效应的先进制造、民生建设、基础设施短板等领域。

（三）着力提升财政“三保”能力。一是细化实化预算编制，严格按照“三保”范围标准、科学测算“三保”需求，保证“三保”在预算安排中的优先顺序，从预算源头兜牢“三保”底线。二是更加注重结构优化，坚持从严控制一般性支出，大力优化财政支出结构，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，提升“三保”能力。三是持续关注民生，切实保障和改善民生，注重普惠性、基础性、兜底性，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。努力在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上持续取得新进展，重视解决好“一老一小”问题，加快建设养老服务体系，支持社会力量发展普惠托育服务。

（四）着力支持打好三大攻坚战。一是按照脱贫攻坚工作要求，保障全县扶贫资金需求，加强扶贫资金监管，确保资金专款专用。深入推进涉农资金整合试点，加快扶贫资金动态监控机制建设，提升扶贫资金使用绩效，确保实现脱贫攻坚目标、巩固脱贫成果，扎实推进乡村振兴，打好深度贫困歼灭战。二是聚焦打好污染防治攻坚战，持续加大投入力度，重点打好蓝天、碧水、净土保卫战。三是严控地方政府性债务，加强地方政府债务风险防控，有效防范化解财政金融风险，强化风险意识，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（五）着力推进财政体制改革。一是推进零基预算改革，建立财政资金“能进能退”的决策机制。全面树立预算法的权威性和严肃性｡坚持先有预算、后有支出，科学编制“三年中期财政规划”，加快部门预算执行进度，增强预算约束力。二是全面实施绩效管理，不断扩大绩效评价范围，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念，强化结果应用，着力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。

（六）着力构建科学监管格局。一是严肃财经纪律，紧抓财政监管工作不放松，有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开及县级预算单位财务等方面检查，促进依法依规理财用财。二是深入推进“阳光采购”，积极推进政府采购电子化管理，强化采购预算约束，更好地发挥政府采购职能。三是建立健全财政内控制度，始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

附件：1.2019年昌宁县一般公共预算收入执行情况表

2.2019年昌宁县一般公共预算支出执行情况表

3.2019年昌宁县县本级一般公共预算收入执行情况表

4.2019年昌宁县县本级一般公共预算支出执行情况表

5.2019年昌宁县政府性基金预算收入执行情况表

6.2019年昌宁县政府性基金预算支出执行情况表

7.2019年昌宁县国有资本经营预算收入执行情况表

8.2019年昌宁县国有资本经营预算支出执行情况表

9.2019年昌宁县社会保险基金预算收入执行情况表

10.2019年昌宁县社会保险基金预算支出执行情况表

11.2019年昌宁县社会保险基金预算结余执行情况表

12.2020年昌宁县一般公共预算收入表

13.2020年昌宁县一般公共预算支出表

14.2020年昌宁县县本级一般公共预算收入表

15.2020年昌宁县县本级一般公共预算支出表

16.2020年昌宁县县本级一般公共预算政府经济分类表（基本支出）

17.2020年昌宁县政府性基金预算收入表

18.2020年昌宁县政府性基金预算支出表

19.2020年昌宁县国有资本经营预算收入表

20.2020年昌宁县国有资本经营预算支出表

21.2020年昌宁县社会保险基金预算收入表

22.2020年昌宁县社会保险基金预算支出表

23.2020年昌宁县社会保险基金预算结余表

会议秘书组 2020年5月

（共印700份）

监督索引号53052403000010111