（2019年3月2日在珠街乡第十二届人民代表大会第三次会议上）

财政所所长 王睿

各位代表：

受乡人民政府委托，现将珠街乡2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2018年预算收支执行情况

2018年，我乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，紧紧围绕乡十二届人大二次会议批准的财政预算，以“稳增长、调结构、惠民生、防风险”为重点，以“保工资、保基本运转、保基本民生”和“突出重点、分类保障、厉行节约、讲求绩效”为原则，狠抓增收节支，落实财政政策，圆满地完成了年初预算的目标任务，为全乡经济社会发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：实现一般公共预算收入1450万元，完成年初人代会批准1450万元的100%，与预算数持平。分税种完成情况为：增值税142万元，企业所得税1万元，个人所得税6万元，资源税19万元，城市维护建设税26万元，印花税1万元，土地增值税3万元，车船税19万元，契税6万元，烟叶税1192万元，国有资源（资产）有偿使用收入19万元，其他收入16万元。

支出情况：完成一般公共预算支出1611万元，完成年初人代会批准1019万元的158.1%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出1090万元，科学技术支出10万元，文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出189万元，医疗卫生与计划生育支出3万元，农林水支出311万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1450万元，上级补助收入2592万元，其中：一般性转移支付收2301万元、专项转移支付收入291万元，收入总计4042万元。一般公共预算支出1611万元，上解支出2431万元，支出总计4042万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入360万元，完成政府性基金支出360万元。

二、2018年财政重点工作完成情况

（一）强化征管，依法组织财税收入。一是积极主动采取有力措施，结合征管工作实际，主动应对总体经济下行及结构性减税影响，以强化财税收入征管为着力点，准确分析税源动态，确保财税收入依法征收。二是加强税收收入征管，针对重点税收形成动态分析监控常态，做到应收尽收，全年完成税收收入1415万元。三是部门通力协作强化非税收入征管，密切配合做好核算分析，严格执行“收支两条线”并及时缴库，全年完成非税收入35万元。

（二）强化民生，优先完善涉农保障。一是严格落实惠农政策，按时足额发放农业支持保护补贴309万元、森林生态效益补贴71万元、天然林补助103万元、草原生态补贴79万元、农机具购置补贴55万元。二是坚持民生、社会保障原则，全年完成社会保障和就业支出189万元，共计发放自然灾害救助35万元、抚恤补助60万元。三是投入精准，全年共计投入财政统筹整合涉农资金及财政专项扶贫资金2161万元，达到年内结转结余率8%以内的目标，为全乡打好脱贫攻坚战提供资金保障。

（三）抓好政策，提升预算管理改革。一是预算编制优化，年度预算于“财政管理信息系统”内全程编写，细化经济分类，并做好“一、二上”上报县级审核，预算编制更加严谨。二是信息公开常态化。年内按规定完成预算执行情况公开，部门预算信息公开，上年度部门决算、总决算公开及预算调整公开，预算透明度继续深化。三是加大预算约束，严格按照预算内指标使用规定做好预算执行、指标调整及追加减额度审批制度，硬化预算约束机制。四是深化统一采购，全年通过施行统一政府采购，节约资金10万元，资金节约率5%。

（四）抓好监管，提升防控风险能力。一是严把预算关，围绕落实预算法，行政、事业单位会计制度等法律及制度规定，压减一般性支出、“三公”经费支出达到5%以上，降低公务支出成本。二是加强内控制度建设，年内完成上年度行政事业单位内部控制报告编制工作，乡级内控制度更加完善。三是开展绩效评价管理工作，按规定完成2018年扶贫项目绩效目标申报及自评工作，涉及资金2034万元。四是加强涉农资金使用监管，按期做好乡本级涉农资金使用管理自查，落实好乡本级报账制，配合好上级监督检查，做到专项资金使用管理、制度执行合理规范。

各位代表，在过去的一年，我乡财政运行情况总体平稳，但同时，财政运行和预算执行中仍面临着一些问题和矛盾。一是税源较为单一，结构性减税影响持续效应，税源增长潜力有限，财政收入持续增长难度较大。二是受总体经济下行持续效应、政策性增人增资、重点支出、脱贫攻坚和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾突出。三是财税管理及队伍建设仍有待加强完善。这些问题，我们将高度重视，并采取有力措施逐步加以解决｡

三、2019年财政预算草案

2019年，全乡财政工作和预算收支安排的总体思路是：按照乡党委、政府的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持厉行节约，精打细算，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，致力精准脱贫，促进我乡经济及社会事业持续健康发展。

预算编制遵循的基本原则：坚持“保工资、保基本运转、保基本民生”及“突出重点、分类保障、厉行节约、讲求绩效”的原则。

（一）一般公共预算收入

预期一般公共预算收入1250万元，同比减200万元，减13.8%。其中税收收入1235万元，同比减12.7%，分税种预期完成：增值税152万元、企业所得税1万元、个人所得税6万元、资源税30万元、城市维护建设税22万元、印花税1万元、土地增值税3万元、车船税12万元、耕地占用税1万元、契税7万元、烟叶税1000万元；非税收入15万元。

（二）一般公共预算支出

预期一般公共预算支出1143万元，同比减468万元，减29.1%。按支出功能分类构成为：一般公共服务支出974万元，社会保障和就业支出112万元，医疗卫生与计划生育支出57万元。

（三）一般公共预算收支平衡

一般公共预算收入1250万元，一般性转移支付收入1810万元，收入总计3060万元。一般公共预算支出1143万元，上解支出1917万元，支出总计3060万元。

（四）2019年财政工作重点

1.科学分析，加强财政收入组织。一是围绕全年财政预算收入目标，加强对税源的分析监控，依法治税，提高收入组织的准确性及预见性。二是认真应对结构性减税降费等政策，积极培植财源，支持实体经济发展，优化税种结构。三是加大向上争取资金力度，加强项目规划，以突显项目投资对财税收入的拉动作用。四是继续加强非税收入征管，强化非税收入支撑，确保依法足额征收，及时入库。

2.突出重点，优化财政支出结构。一是以预算编制为切入点，加强预算执行过程监管，认真贯彻《预算法》等相关法律规定，规范支出管理，总体压缩一般性支出和行政运行成本。二是积极保障重点支出、重点项目的资金需求，财力继续向脱贫攻坚、民生领域等关键环节倾斜的同时，落实好“保工资、基本运转”的预算原则。三是继续落实好各项惠农政策，及时发放各类惠农补贴，不断提高财政的保障能力，促进全乡稳步和谐发展。

3.稳步推进，深化财政改革管理。一是严格执行各项支出管理规定，着力提高预算管理的质量和预算执行的效率。二是健全预算绩效管理机制，强化支出责任和效率意识，进一步深化绩效评价结果的应用。三是积极做好政府会计制度改革的业务衔接，继续完善国库集中支付及支出经济分类科目改革。四是强化队伍建设，主动学习，把思想教育与制度建设相结合，增强理财水平，提高服务意识及服务效率。

4.依托平台，抓实财政监督管理。一是继续做好厉行节约系统管理，“三公”经费支出管理进一步实现动态化。二是继续健全内控系统建设，严格执行不相容岗位相分离，防范廉政风险，实现管控制度化。三是继续推行政府采购统一化、电子化管理，进一步节约资金、强化采购约束。四是继续落实专项资金周报、月报制度，主动跟踪自查，积极自评问效，严格把控专项资金结余结转率，进一步提高支出质量。

各位代表，2019年财政工作任务更为艰巨、责任更加重大，我们将在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的有效监督下，进一步增强责任意识、主动担当、创新进取、积极作为，确保各项目标任务圆满完成，为保障全乡经济平稳健康发展和社会稳定和谐贡献力量！

附件：1．2018年珠街彝族乡一般公共预算收入执行情况表

2．2018年珠街彝族乡一般公共预算支出执行情况表

3．2019年珠街彝族乡一般公共预算收入表

4．2019年珠街彝族乡一般公共预算支出表

会议秘书组 2019年3月

（共印120份）