（2019年1月30日在翁堵镇第二届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上）

镇财政所所长 张娟碧

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告翁堵镇2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2018年预算收支执行情况

2018年，在镇党委的正确领导和镇人大的监督指导下，全镇上下团结一心、攻坚克难，紧紧围绕镇二届人大二次会议确定的目标任务，依法组织收入，优化支出结构，加大民生保障力度，积极推进各项财税工作，预算收支执行情况良好，为全镇经济社会发展提供了坚实保障，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入550万元，占年初预算100%。其中：税收收入541万元（增值税68万元，企业所得税21万元，个人所得税5万元，资源税25万元，城市维护建设税17万元，房产税11万元，印花税4万元，城镇土地使用税4万元，车船税18万元，耕地占用税6万元，契税8万元，烟叶税354万元），非税收入9万元（国有资源有偿使用收入9万元）。

完成一般公共预算支出1868万元，占年初预算199.1%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1082万元，公共安全支出3万元，科学技术支出8万元，文化体育与传媒支出30万元，社会保障和就业支出400万元，医疗卫生与计划生育支出2万元，城乡社区支出55万元，农林水支出288万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入550万元，上级补助收入3883万元（一般性转移支付收入3442万元，专项转移支付收入441万元），收入总计4433万元。一般公共预算支出1868万元，上解支出2565万元（教育上解1668万元，卫生上解192万元，烤烟上解73万元，住房公积金上解187万元，医疗保险上解120万元，公务员医疗保险金上解125万元，税收超收分成上解34万元，村干部养老保险上解26万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解140万元），支出总计4433万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入192万元。完成政府性基金预算支出192万元（城乡社区支出79万元、其他支出113万元）。收支相抵，预算平衡。

过去的一年，镇财政工作为全镇经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，主要取得以下三个方面的成绩：

1.重财源、强基础，税收征管进一步规范。一是面对经济增长放缓、结构性减税因素持续增多、“营改增”后征收空间缩小的严峻形势，全镇上下紧扣年初目标任务，准确掌握和分析税源动态，找准税收增长点，强化税收收入征管，做到应收尽收。二是抓实固定资产投资，在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资有关税收入库力度。三是积极向上争取资金，密切关注上级部门的投资导向和投资重点，集中力量谋划项目。

2.重优化、强保障，民生政策进一步落实。强农惠农政策落实有力，通过“农补系统”兑付各项惠农补贴432万元（森林生态效益补贴6万元，退耕还林政策补贴44万元，天然林停伐保护补贴79万元、耕地地力保护补贴266万元，草原生态保护补贴22万元，农机购置补贴15万元）。 坚持民生优先理念，社会保障支出力度不减。发放各类社会保障和就业支出、民政补助救助资金380万元（民政定补65万元、优抚对象医疗补助2万元、重点优抚对象死亡抚恤3万元、临时救助17万元、自然灾害救助14万元、农村低保164万元，城镇低保32万元，高龄老人生活补贴22万元，特困人员生活补贴42万元，医疗救助金19万元）。

3.重改革、强管理，财政基础进一步夯实。一是强化预算约束，加大公开力度。严格按照科学化、规范化和精细化预算管理的要求，认真进行预算编制、执行及监督，并在政府网站上对预决算及“三公”经费进行公开。二是严格执行镇机关镇直单位差旅费管理办法等规定，规范差旅费、培训费、会议费等事务性支出的审核报销程序，健全厉行节约反对浪费配套制度，压缩和控制“三公”经费等一般性支出，全镇上下勤俭节约，降低了行政成本。三是强化存量资金清理整合，有针对性的盘活各类存量资金，以支促收。四是加强财政廉政风险防控，加大监督和制约，完善事前、事中和事后相协调的监督机制，规范财政权力运行。

2018年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是经济增长放缓、结构性减税因素增多、“营改增”后征收空间缩小,培植财源空间狭窄，烤烟财政现状未改，财政收入持续增长存在较大难度，二是收支矛盾异常突出，刚性支出增支较快，财力吃紧保运转难；三是受政策性增人增资、社会保障扩面提标等因素影响，财政支出压力加剧。我们将高度重视这些困难和问题，增强责任感、使命感、危机感，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

2019年预算编制指导思想：按照全县总体部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持厉行节约，精打细算，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进翁堵经济持续健康发展与社会和谐稳定。

编制的总原则：一是坚持保工资、保基本运转、保基本民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。

建议预算收支安排如下：一般公共预算收入460万元以上，其中：税收收入453万元（增值税67万元，企业所得税5万元，个人所得税4万元，资源税12万元，城市维护建设税8万元，房产税6万元，印花税3万元，城镇土地使用税2万元，车船税8万元，耕地占用税3万元，契税5万元，烟叶税330万元），非税收入7万元（国有资源有偿使用收入7万元）。

一般公共预算支出1026万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出862万元，社会保障和就业支出106万元，卫生健康支出58万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入460万元，上级补助收入2718万元（体制补助1209万元，村干部转移支付补助7万元、增资补助114万元，年初财政补助数1388万元），收入总计3178万元。一般公共预算支出1026万元，上解支出2152万元（教育上解1528万元，卫生上解187万元，烤烟上解63万元，住房公积金上解195万元，退休人员医疗保险上解13万元、村干部养老保险上解26万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解140万元），支出总计3178万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后进行决算。

三、2019年工作重点

2019年，镇财政工作形势较为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下四个方面的工作：

（一）加强财源培养，确保完成收入目标。一是严格财税目标责任制，继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，做实做细对重点税源的管控，严格依法治税，细化征管措施，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收。二是加强非税收入征管。做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。三是全力抓实固定资产投资。坚持“大项目促成大投资、大投资带动大发展”的原则，加强项目规划，准确把握上级的扶持政策和方向，积极向上争取项目和资金，争取更多的项目落地实施，增加可形成税收的实际投资，带动财政增收。

（二）优化支出机构，保障改善民生。一是遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保工资发放和机构运转，加大社会保障和改善民生投入，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力。二是积极争取上级项目和资金支持，努力筹措和科学合理调度资金，切实加快财政支出进度。三是切实保障和改善民生，促进社会事业协调发展。特别关注直接涉及人民群众切身利益的民生事业发展，让广大人民群众共享经济社会发展的成果。四是坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。

（三）深化预算改革，提高预算约束。一是全面树立预算法的权威性和严肃性，坚持先有预算、后有支出，科学编制规划，加快预算执行进度，增强预算约束力。二是强化资金管理，完善大额资金拨付管理机制，加强资金安全风险控制。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。四是全面实施预算绩效管理。推动预算和绩效管理一体化，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。

（四）强化责任担当，加强财政监管。一是严格财政资金分配使用管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查，积极构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位，促进依法依规理财用财。三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为从事财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

各位代表，完成2019年目标任务责任重大、意义深远。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的有效监督下，围绕本次会议确定的工作目标，克服一切困难，圆满完成各项任务，为全面打赢脱贫攻坚战，建设开放、效率、富裕、和谐、生态新翁堵作出更大的贡献。

附件：1.2018年翁堵镇一般公共预算收入执行情况表

2.2018年翁堵镇一般公共预算支出执行情况表

3.2019年翁堵镇一般公共预算收入表

4.2019年翁堵镇一般公共预算支出表

会议秘书组 2019年1月

（共印 105份）