（2019年1月22日在耈街乡第十二届人民代表大会第三次会议上）

乡财政所所长丁 平

各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2018年财政预算收支执行情况

2018年，在乡党委的正确领导和乡人大的监督指导下，全乡上下真抓实干、攻坚克难，围绕乡十二届人大二次会议确定的目标任务，依法组织收入，优化支出结构，积极推进各项财税工作，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入1660万元，为年初预算的100%，按税种分类为：增值税15.53万元，企业所得税0.21万元，个人所得税0.83万元，资源税0.52万元，城市维护建设税1.1万元，印花税0.71万元，土地增值税0.11万元，车船税0.98万元，契税0.75万元，烟叶税1596.65万元（4.9万担），国有资源(资产)有偿使用收入42.61万元。

完成一般公共预算支出1918.07万元(财政拨款列支数1895.07万元；财政权责发生制列支数23万元)，为年初预算1167.21万元的164.33%，增支750.86万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1273.94万元，文化体育与传媒支出37.97万元，社会保障和就业支出260.56万元，医疗卫生与计划生育支出2.91万元，城乡社区支出2万元，农林水支出340.69万元；按支出经济类分类为：工资福利支出822万元，商品和服务支出282.07万元，对个人和家庭的补助支出454万元，其他资本性支出355万元，其他支出5万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1660万元，上级补助收入3928.53万元（体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入180万元，其他一般性转移支付收入2176.07万元，专项转移支付收入443.46万元），收入合计5588.53万元。一般公共预算支出1918.07万元，上解支出3670.46万元（离退休经费155.29万元，教育经费2176.68万元，卫生经费305.94万元，住房公积金247.17万元，村干部养老保险41.78万元，医疗保险281.38万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解130.87万元，烤烟上解331.35万元），支出合计5588.53万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入93万元。

完成政府性基金支出93万元（彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出）。

收支相抵，预算平衡。

过去的一年，在社会各界的关心支持下，乡财政工作主要取得以下五个方面的成效：

1.力抓收入，保平稳。在经济压力下行和税收征管体制改革影响下，严格按照“依法征税、应收尽收”的原则，认真落实收入征管主体责任，加强对重点行业、重点企业的监控，按月按季科学分析财源结构，制定和完善征管措施，强化各部门协税护税职能作用，齐抓共管组织收入，确保财政运行平稳。

2.力抓重点，稳民生。进一步转变“重收入、轻支出”的观念，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，确保人员工资及时足额发放和机构正常运转。年内通过“农补系统”兑付各项惠农补贴838.88万元（农业支持保护补贴306.9万元，草原生态保护补贴60.3万元，森林生态效益补贴94.23万元，完善退耕还林政策补贴17.86万元，农机购置补贴79.79万元，天然林停伐补助资金279.8万元），坚持民生优先理念，按时、足额转账支付各类民政补助救助资金180.4万元（优抚对象定期补助91.72万元，自然灾害生活补助20万元，临时救助金63万元，重点对象医疗保障金2.14万元，拥军优属1.94万元，残疾人困难救助款及创业就业示范点补助1.6万元）。

3.力抓项目，促脱贫。根据中央、省、市“六个精准”、“五个一批”脱贫攻坚总体要求，力抓脱贫攻坚关键环节和薄弱环节，积极争取财政专项扶贫、易地扶贫搬迁、统筹整合涉农项目资金2682.24万元，力推产业扶贫、危房改造、公路设施、村级活动场所、易地扶贫搬迁、人居环境提升、“雨露计划”等重点项目。

4.力抓管理，强效能。按照预算精细化管理要求，加强资金分配、使用、监督，以绩效目标为导向压缩非生产性开支，严控结余结转资金规模，不断提高财政支出质量。坚持依法行政，抓好非税收入管理，不断完善国有资产资源监管和运营机制，提高国有资产的利用率，最大限度的盘活资产，增加可用财源。

5.力抓约束，防风险。不断细化预算编制，扩大预决算公开范围，稳步推进预决算信息网络公开。严格压缩和控制“三公”经费等一般性支出，定期检查民政、社保、扶贫等重点领域的资金投入。认真执行内控制度，扎实开展资金支出绩效评价，实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。

2018年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是财政收入总量偏低，缺乏稳定财力基础；二是刚性支出持续加大，收支矛盾日趋激烈；三是项目管理有待加强，财务管理有待提高；四是乡村债务包袱较重，财政运行存在风险。针对存在的问题，我们将广泛听取各位代表的意见建议，采取有效措施，克服各种困难，逐步加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

2019年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，深入贯彻中央经济工作会议精神和按照乡第九次党代会的总体部署，围绕建设“高原特色农业示范园区、澜沧江流域区域商贸次中心、民族文化生态旅游小镇”的战略目标，牢固树立过“紧日子”的思想，在保工资、保运转、保民生的前提下，优化财政支出结构，提高资金使用效益，促进全乡经济社会持续健康发展。

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。

建议预算收支安排如下：一般公共预算收入1710万元，其中：税收收入1675万元（增值税25万元，改征增值税60万元，企业所得税4万元，个人所得税8万元，资源税5万元，环境保护税2万元，城市维护建设税3万元，印花税3万元，土地增值税4万元，车船税19万元，耕地占用税35万元，契税7万元，烟叶税1500万元），非税收入35万元（国有资源有偿使用收入）。

一般公共预算支出1246.95万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1051.62万元，社会保障和就业支出131.46万元，医疗卫生与计划生育支出63.87万元；按支出经济分类为：工资福利支出775.18万元，商品和服务支出177.02万元，对个人和家庭的补助支出294.75万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1710万元，上级补助收入2715.51万元（体制补助1129万元，村干部增资补助11.6万元，行政事业单位增资补助162.4万元，财力性借款1412.51万元），收入总计4425.51万元。一般公共预算支出1246.95万元，上解支出3178.56万元（离退休经费132.89万元，教育经费2019.63万元，卫生经费280.17万元，住房公积金253.19万元，村干部养老保险41.78万元，医疗保险20.69万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解130.87万元，烤烟上解299.34万元），支出总计4425.51万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，乡本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

三、2019年工作重点

2019年，我们将围绕县委、县政府和乡党委的发展战略，认清形势，把握工作着力点，统筹好财政工作。为圆满完成目标任务，主要抓好以下五个方面的重点：

（一）强化税收征管，努力完成收入目标。以财政收支平衡为目标，继续稳固烤烟产业发展，加大招商引资力度，努力培植后续新兴税源。严格依法治税，依托征管网络，深挖隐性税源，做好税源监控。强化征管手段，细化征管措施，加大零散税收管理，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收、及时入库。

（二）优化支出结构，促进社会和谐发展。按照公共财政“阳光、公开”的要求，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，区分轻重缓急，调整和优化财政支出结构，在保证工资及时发放、机构正常运转、重点产业投入的同时，落实各项财政支农惠农政策，保障农村困难群众、优抚对象的基本生活，提升公共服务水平。

（三）落实精准扶贫，强力助推脱贫攻坚。按照中央、省、市、县纪律要求，强化资金监管，用活用足财政专项扶贫、统筹整合涉农等方面政策，当好资金“监管员”和“发放员”，全程把控好上级部门下达的各类资金，确保有限资金精准用在改善民生和发展社会事业上，不断推进扶贫产业发展和农村基础设施建设。

（四）加强绩效分析，确保资金高效运行。继续强化一级政府一级预算的执行力，实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。完善预算执行分析、资金绩效评价、村级财务监督等制度，探索建立预算绩效管理机制，提高资金使用效益，促进经济健康发展。

（五）组织业务培训，提升财务管理水平。严守财经纪律，规范财经秩序，组织政府会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、财务公开等培训。切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，努力形成靠制度管人管事的良好格局，增强农村经济发展活力，以实际行动履行为民理财的职责，实现人民满意的目标。

各位代表，2019年财政工作将面对更多的困难和挑战，但我们坚信，有乡党委的坚强领导，有乡人大的有效监督，有社会各界的鼎力支持，我们一定能克服困难，圆满完成各项收支任务。