（2018年1月21日在温泉镇第二届人民代表大会第二次会议上）

镇财政所所长 赵永生

各位代表：

受镇人民政府委托，现将温泉镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，我镇财政工作按照镇党委的总体工作部署，在镇人大主席团的监督指导下，认真贯彻落实党的十八届五中、六中全会和十九大及中央经济工作会议精神，按照新《预算法》要求，严格贯彻执行中央八项规定精神，积极组织收入，优化财政支出结构，推进资金绩效管理，强化政府债务风险防控，加强预算执行管理，加强资产管理，有力促进了经济社会持续健康发展，圆满完成镇二届一次人代会提出的目标任务。

（一）一般预算执行情况

1.地方财政一般预算收支完成情况。2017年，全镇实现地方财政一般预算收入950万元，比上年增20万元，增长3.3%，完成预算（主席团2017年12月8日预算调整数，简称预算，下同）950万元的100%。其中，税收收入完成930万元，比上年增23万元，增长2.5%。分税种完成情况为：增值税18万元、改征增值税255万元、企业所得税1万元、个人所得税5万元、资源税111万元、城市维护建设税20万元、房产税39万元、印花税10万元、城镇土地使用税13万元、土地增值税57万元、车船税14万元、契税68万元、烟叶税319万元；非税收入20万元，比上年增7万元，增长54%，完成预算20万元的100%。按征收部门分：国税完成272万元，比上年增182万元，增长202%，完成预算275万元的99%。地税完成658万元，比上年减156万元，减少19%，完成预算658万元的100%。财政部门完成20万元，比上年增7万元，增长54%，完成预算20万元的100%。

全镇地方财政一般公共预算支出完成1776万元，比上年增8万元，增长0.5%，扣除上级专项支出774万元，完成预算1032万元的100%。其中，一般公共服务975万元，比上年增429万元，增长79%，扣除上级专项支出91万元，完成预算582万元的152%；公共安全14万元，比上年增4万元，增长40%，完成预算14万元的100%；干部教育11万元，比上年增1万元，增长10%，完成预算11万元的100%；科学技术支出20万元，比上年增5万元，增长33%，扣除上级专项支出20万元，本级财政未形成支出；文化体育与传媒7万元，比上年减23万元，减少77%，扣除上级专项支出7万元，本级财政未形成支出；社会保障和就业200万元，比上年减63万元，减少24%，扣除上级专项支出110万元，完成预算90万元的100%，该项支出减少的原因为根据政策调整将农村低保等社会福利支出调整到县级支出，镇级在财政总支出中上解县级，该项支出实际未减少；医疗卫生27万元，比上年增4万元，增长17%，完成预算27万元的100%；节能环保支出15万元，纯增15万元，扣除上级专项支出15万元，本级财政未形成支出；城乡社区7万元，比上年增1万元，增长17%，扣除上级专项支出1万元，完成预算6万元的100%；农林水事务313万元，比上年减354万元，减少53%，扣除上级专项支出313万元，本级财政未形成支出；国土海洋气象支出2万元，与上年持平，扣除上级专项支出1万元，完成预算1万元的100%；住房保障支出185万元，比上年减11万元，减少6%，扣除上级专项支出185万元，本级财政未形成支出。上述扣除专项支出后本级支出与预算数总体平衡，但具体分类变动较大的原因是上级财政部门为加大财政八项支出，将预算安排在文化与体育传媒支出、农林水事务支出中的事项调到了一般公共服务支出事项中。

2.全镇地方财政一般预算收支平衡情况。地方财政一般预算收入950万元；上级补助收入4141万元，其中体制补助收入1906万元，均衡性转移支付收入172万元，体制超收奖励3万元，专项补助744万元，财力性救助1316万元。财政总收入5091万元。地方财政一般预算支出1776万元，上解支出3315万元，其中，收入超基数上解218万元，离退休人员经费上解118万元，教育经费上解2092万元，卫生经费上解191万元，医疗保险金上解216万元，住房公积金上解247万元，烤烟超基数及发展金上解65万元，村干部养老保险金上解31万元，农村特困供养人员和孤儿救助上解137万元。支出总计5091万元。收支相抵。

（二）基金预算收支及平衡情况

收到上级政府性基金收入371万元，其中，其他国有土地使用权出让收入206万元、彩票公益金及对应专项债务收入164万元。基金支出291万元，其中，温泉社区李家寨活动室建设45万元，温泉敬老院基金支出72万元，支付和睦垃圾场、烟站、集镇供水、湾塘景点等征地补偿资金66万元，兴文路口至集镇路灯建设款58万元，其他支出82万元。基金结余47万元（松山养老院建设42万元、鹿塘为民服务站建设5万元）。

二、2017年财政工作完成情况

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。一是强化税收收入征管工作。加大税收监管力度，通过收入目标责任考核制，加强对涉税项目、涉税行业和重点企业的监管和服务，不断挖掘增税潜力。二是加大非税收入征缴力度，完善非税收入征管机制。

（二）突出重点，全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员和离退休人员的调资以及养老金、职业年金、医疗保险、住房公积金的财政配发工作，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。全镇2017年镇村两级人员机构运转支出1032万元，占地方财政一般预算支出1776万元的58%，占本级预算支出1032万元的100%，其中，在职人员工资津补贴支出746万元（含村四职），半供养人员支出114万元，公务支出172万元。二是保障和改善本级民生支出。全年本级财政用于保障民政优抚、自然灾害、抚恤、地质灾害防治等保障支出203万元，占地方财政一般预算支出1776万元的11%，受益人口达2386人次。三是深入实施精准扶贫，保障易地搬迁、农村危改、传统村落保护、壮大贫困村农村集体经济、一事一议财政奖补等重大项目支出。安排预算资金77.6万元，投入易地搬迁项目，置换搬迁户长期贷款，通过置换建档立卡搬迁户人均补助将达到国家标准人均2.6万元；安排预算资金40万元投入2个贫困村壮大农村集体经济；安排预算资金75万元投入温泉里睦传统村落保护项目建设，该项目累计投入财政资金150万元；安排预算资金60万元投入大九甲村、西何两寨村内道路建设；安排预算资金45万元投入简槽田美丽乡村重点村建设；安排预算资金185万元用于80户四类重点人员危房改造，目前项目正在实施，今年内可全部兑现补助资金；安排预算资金20万元用于下六甲、松山太阳能光伏项目；安排预算资金10万元启动温泉镇10个村组活动室建设，安排预算资金10万元用于办理联席村人大代表建议（活动室建设补助资金）；安排预算资金10万元用于松山教育基地工程款拨付。年内累计安排预算资金用于重大项目支出达533万元，占本级支出1776万元的30%。安排政府性基金45万元用于温泉社区李家寨活动室建设；安排政府性基金72万元用于镇敬老院建设；安排政府性基金支付和睦垃圾场、烟站、集镇供水、湾塘景点等征地补偿资金66万元、兴文路口至集镇路灯建设款58万元。年内累计安排政府性基金用于重大项目支出达241万元，占本年政府性基金支出291万元的82%。

（三）加强财政资金监管，确保重点项目支出和惠农资金安全。一是积极争取上级各部门资金投入，严格执行国家基本建设财务管理制度和扶贫、涉农、民生等专项资金管理办法，按项目进度拨付项目资金，确保工程顺利推进。年内通过本级财政（含专款）安排及各渠道筹措资金投入易地搬迁、村庄道路、产业发展、基层活动室建设等重点工程项目40多个，投入财政资金1600万元以上。项目完工后，207户近900人将入住新居，近20个自然村组道路将得到硬化，300户以上农户将通过领取种羊、土鸡和种植大麻花椒得到扶贫资金和专项涉农资金的扶持。二是严格审核，按时兑付各类涉农补贴。全年兑付涉农补贴19429户次509万元，其中，农业支持保护补贴6020户次，补贴面积49600亩，补贴资金317万元；退耕还林补贴1065户次，补贴面积2728.2亩，补贴资金34万元；森林生态效益补偿2187户次，补贴面积33804.5亩，补贴资金34万元；草原生态补贴4140户次，补贴面积81099.56亩，补贴资金20万元；农业机械补贴17户次，补贴农机17台，补贴资金4万元；天然林停伐保护10万亩，补贴6000户次，补贴资金100万元。

（四）突出依法理财，全力加强财政科学管理。一是依法接受人大监督。全年专门向人大代表或人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。二是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，硬化预算约束，实行预算公开，强化结余结转资金管理。三是进一步规范全口径预算管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善，事前、事中、事后全过程动态监管机制逐步形成。四是严格贯彻执行中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制“三公”经费和压缩一般性支出。2017年，全镇“三公”经费和一般性支出同比下降5%。五是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理。积极筹措资金化解政府债务。六是进一步摸清政府家底。2017年对全镇资产特别是单位占用资产进行了盘点，对报废损坏资产进行了全面清理处置，年末拥有固定资产1283项，金额633万元。七是财政票据管理工作进一步强化，单位票据使用行为进一步规范。八是会计基础管理工作更加规范，会计队伍建设进一步加强。九是政府采购规模和范围不断扩大，采购信息更加公开，采购过程更加规范，采购效率进一步提高。

2017年我镇财政工作虽然取得了一些成绩，但仍然存在一些问题和困难，经济基础相对薄弱，财政总体实力不强，刚性需求增长迅速，财政收支矛盾加剧。在今后的工作中，我们将增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，逐步加以解决。

三、2018年地方财政预算草案

2018年，全镇财政工作和预算安排的总体思路是：按照镇党委、镇人民政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为建设开放和谐富裕新温泉提供坚实的财力保障。

（一）预算编制遵循的基本原则。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效的原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

（二）地方财政预算收支及平衡情况

1.全镇地方财政一般预算收支情况。2018年，受经济下行压力和税收征管体制改革的影响，全镇一般公共预算收入拟安排800万元，同比减150万元，减合16%。其中税收收入790万元，同比减140万元，减合15%，分税种完成情况为：增值税10万元、改征增值税170万元、个人所得税5万元、资源税110万元、城市维护建设税12万元、房产税25万元、印花税10万元、城镇土地使用税12万元、土地增值税15万元、车船税15万元、耕地占用税56万元、契税30万元、烟叶税320万元；非税收入10万元，同比减50%。按征收部门分：国税拟安排完成180万元，同比减92万元，减合34%；地税拟安排完成610万元，同比减46万元，减合7%；财政部门拟安排完成10万元，同比减10万元，减合50%。

全镇一般公共预算支出拟安排1259万元，同比增227万元，增长22%。其中，一般公共服务支出预算1164万元，同比增280万元，增长32%；社会保障与就业支出95万元，同比增15万元，增长19%。按经济分类为：一是工资和福利支出826万元，含在职人员工资津补贴565万元、年终绩效166万元、养老保险95万元。二是商品服务支出179万元，其中，村级办公费50万元，镇级办公费120万元，全镇工会经费9万元。镇级公务费保障范围为全镇机构基本运转和临时人员补助，具体分配如下：人大代表会议和代表活动经费6万元；统计、人事、民族宗教、综治维稳、安全生产、武装工作、禁毒防艾、项目管理等政府工作经费75.5万元；乡村债务管理、国有资产管理、财政资金监督审计、涉农补贴发放、电算化网络维护费、票据管理、协税护税等财政所工作经费11万元（含临时工补助），纪检监察工作经费2万元，群团组织工作经费2万元，党代表会议和党组织活动等党建经费5万元；森林防火、天然林保护、林政管理、野生动物保护等林业站工作经费8.5万元；农业技术推广、病虫害防治、动物防疫等农业中心工作经费10万元。三是对个人和家庭补助支出254万元。含村四职工资、增资和绩效奖励、住房公积金128万元；大学生村官工资、住房公积金14万元；计生宣传员、党建助理员、新农保代办员、动物防疫员、综治员等人员补贴64万元；村民小组长、党小组长、党总支委员、团总支书记、妇联主席、监督委员会委员、党支部委员、村委委员等人员补助48万元。

2.全镇地方财政一般预算收支平衡情况。全镇一般公共收支预算平衡情况是：一般公共预算收入800万元；上级补助收入3714万元，其中体制补助收入1906万元、均衡性转移支付收入172万元、财力性救助1636万元。收入总计4514万元。地方财政一般预算支出1259万元，上解支出3255万元，其中，收入超基数上解158万元，教育经费上解2092万元，卫生经费上解191万元，离退休上解118万元，医疗保险金上解216万元，住房公积金上解247万元，烤烟超基数及发展金上解65万元，村干部养老保险金上解31万元，五保供养及孤儿补助上解137万元。支出总计4514万元。收支相抵，实现财政收支平衡。

四、2018年财政工作主要措施

（一）以培植财源为工作重点，全力以赴抓收入。今年我镇将继续围绕党委“发展生财、以税聚财、创新理财”的发展战略，加强固定资产投资进度和对有税产业的扶持，加强征管，千方百计增加税源。确保税收及时足额入库，促进经济持续健康发展。

（二）以优化支出为突破口，千方百计保工资、保民生、保运转。按照“整合存量、优化增量、突出重点、调整结构、服务百姓、和谐发展”的要求，坚持执政为民、理财为民理念，2018年地方一般预算安排人员经费支出1080万元，占地方一般预算支出的86%。安排运转经费179万元（村级50万元），占财政总支出的14%，实现保工资、保民生、保基本运转。

（三）以强化财政监管为手段，进一步依法行政、依法理财。认真执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于财政各项工作中，加大执法力度，加强各项专项资金的监管，提高财政资金的使用效益。转变财政监督思路，突出事前事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、从监督检查型向管理监督型的转变，以提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

（四）以勤俭节约为突破口，转变作风、提效率。一是从严编制预算，严控非生产性支出。二是厉行节约，以“廉洁、节俭、增效”为目标，严禁铺张浪费。三是抓好制度建设，完善各项内部管理制度，认真抓好制度的执行。四是加强“三公”经费管理，推行预决算公开、财务公开及“三公经费”公开制度，接受群众和社会监督。五是强化绩效评价，扩大绩效评价范围，提高资金使用效率。

各位代表，2018年我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，坚持稳中求进，坚持依法行政，坚持依法理财，不断深化财政改革，完善财政管理体制机制，提升财政规范化科学化精细化管理水平，以敢于担当的勇气，以锲而不舍的精神，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，努力完成好镇二届人大二次会议审议通过的各项目标任务，为建设开放和谐富裕新温泉做出积极贡献。