2018年1月21日在漭水镇第四届人民代表大会第二次会议上

漭水镇财政所所长 李彦蓉

各位代表:

受镇人民政府委托，现将漭水镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2017年预算收支执行情况

2017年,镇人民政府紧紧围绕镇四届人大一次会议确定的财政收支目标，积极应对新形势和新挑战，广开财源抓增收，优化结构保支出，重点项目有保障，改革创新强管理，财税工作取得了新成效。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入220万元，同比减180万元，减45%。分税种完成情况为：增值税18万元，改征增值税76万元，企业所得税3万元，个人所得税4万元，资源税9万元，城市维护建设税18万元，房产税22万元，印花税5万元，城镇土地使用税5万元，土地增值税9万元，车船税15万元,耕地占用税1万元，契税9万元，罚没收入13万元，国有资源（资产）有偿使用收入13万元。（一般公共预算收入实际完成365.72万元，超收部分由县级统筹安排适用）

支出情况：完成一般公共预算支出2876万元，同比增300万元，增11.65%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1000万元，公共安全支出7万元，文化体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出205万元，医疗卫生与计划生育支出14万元，节能环保支出34万元，城乡社区支出4万元，农林水支出1453万元，商业服务业等支出100万元，国土海洋气象等支出6 万元，住房保障支出47万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入220万元，体制补助收入2339万元，专项转移支付收入1490万元，其他一般性转移支付收入2487万元，收入总计6536万元。一般公共预算支出2876万元，上解上级支出3660（收入超基数上解45万元、离退休上解165万元、教育上解2490万元、卫生上解190万元、医疗保险上解246万元、住房公积金上解278万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解217万元、村干部养老保险上解29万元），支出合计6536万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金收支完成情况

完成政府性基金收入293万元，同比增263万元，增876.67%。

完成政府性基金支出293万元，同比增263万元，增876.67%。按功能分类支出情况为：国有土地使用权出让相关支出100万元、彩票公益金相关支出193万元。

政府性基金收入293万元，政府性基金支出293万元。收支相抵，年终持平。

二、2017年财政重点工作完成情况

2017年，按照国家宏观政策和公共财政要求，全镇财政工作围绕年初确定的工作重点，主要做了以下五个方面的工作：

（一）强化收入征管，增收基础进一步夯实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，扶持茶叶、核桃等优势产业发展。二是积极主动采取有力措施，结合征管工作实际，细化工作措施，鼓励企业依法纳税。三是实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，制定出综合协税护税实施意见，税收征管方式由注重征收管理向注重税源管理转变，多措并举组织财政收入，全年共完成税收收入365.72万元，继续对私人建房税进行全面清缴，全年共征收私人建房税113.67万元。四是抓好重点税源监控，采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。五是依托综合治税信息平台，加强对重大项目、重要行业、重点企业和重点税源的监控，不断挖掘税收增收潜力，确保税收收入稳步增长。六是加大非税收入征缴力度，确保应收尽收，足额入库。

（二）加大民生投入，社会保障进一步完善。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计529万元。其中农业支持保护补贴301万元、草原生态补贴65万元、森林生态效益补贴89万元、完善退耕还林政策补助60万元、基础母牛扩群补助3万元，农机购置补贴11万元。二是大力扶持社会保障和就业工作。全年共安排社会保障资金1241万元，2017年发放救灾资金162万元，医疗救助资金8万元，2017年度建档立卡贫困人口医疗救助回溯资金56万元，城市低保293户3275人次115万元，农村低保2054户32400人次523万元，农村特困供养425户4797人次209万元，高龄补助826户9054人次46万元，临时救助43万元，优抚定补76万元，重点优抚对象医疗保障资金3万元。城乡低收入人群的生产生活状况进一步改善，同时也进一步提高了基层医疗保障和服务水平。三是易地扶贫搬迁工作成效明显。截止目前共安排易地扶贫搬迁资金3898万元其中：农户低成本长期贷款2310万元、基础设施建设资金1269万元，农户无偿补助资金支付292万元、水保编制费12万元、地质灾害评估费15万元、

（三）深化财政改革，管理能力进一步提升。一是预算编制更加透明细化。提高了预算的透明度，强化预算的刚性约束，坚持早编细编预算，特别是专项资金尽可能细化到具体项目。二是预决算公开成为常态，每年定期在财政信息网及政府网站公开本单位的预决算及“三公“经费预决算。三是政府债务管理更加规范。截止目前争取到上级新增债券资金209万元，置换存量债务209万元，有效的缓解了地方政府支出压力和债务风险。四是阳光采购成效显著。2017年政府采购项目预算总金额是463万元，实际采购支出461万元，节约资金2万元，资金节约率0.45％。五是会计核算质量明显提高，从2017年1月份开始财务软件统一升级为网络版，实现了财政资金电子化支付的结算方式，规范了会计基础工作和会计核算行为。

（四）强化财政资金监管，财经纪律进一步规范。进一步规范单位银行账户管理，做到“事前重规范、事后重监管”，从源头上堵塞漏洞。抓实重点项目、重点工程“事前、事中、事后”监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。加大“小金库”专项治理力度，确保财政资金规范使用。加强财政廉政风险防控，切实加大对财政干部权力的监督和制约，配合审计局查处各类违法违纪行为，规范财政权力运行。

各位代表，过去的一年，我镇财政运行总体平稳，财政各项政策得到有效落实，财政改革发展取得新进展，这是镇党委、政府科学决策、坚强领导的结果，是镇人大有效监督、大力支持的结果，也是全镇人民齐心协力、团结拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和不足，主要表现在：一是随着全国经济发展步入新常态，重点税源支撑乏力，税源结构单一无稳定的税源作为支撑、结构性减税影响效应持续。二是不可预见的刚性支出增加因素多增量大，重点支出、脱贫攻坚和社会保障压力越来越大，财力增长和支出需求矛盾突出。三是村级财务管理不规范，资产管理制度不健全，财政资金使用效益不高，财政绩效管理还需要进一步强化。对此，我们将高度重视，进一步增强忧患意识和责任意识，广泛听取人大代表的意见建议，采取有效措施，认真加以解决

三、2018年财政预算草案

2018年，全镇财政工作和预算安排的总体思路是：牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“稳增长、调结构、惠民生、防风险”为主线，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，深化实施零基预算改革，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持厉行节约、精打细算，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，为实现全镇经济社会跨越发展提供坚强的财力保障。

预算编制遵循的基本原则：一是坚持“保工资、保基本运转、保基本民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效的原则。

（一）一般公共预算收支建议安排情况

收入方面：预期完成财政总收入481万元，其中一般公共预算收入240万元，分税种完成情况为：增值税20万元，改征增值税150万元，企业所得税2万元，个人所得税4万元，资源税5万元，城市维护建设税6万元，房产税10万元，印花税4万元，城镇土地使用税5万元，土地增值税4万元，车船税10万元,耕地占用税4万元，契税10万元，国有资源（资产）有偿使用收入6万元。

支出方面：预期一般公共预算支出1103万元，按功能分类支出构成为：一般公共服务1001万元，社会保障和就业102万元。其中基本支出按经济分类构成为：工资福利支出649万元，商品和服务支出205万元，对个人和家庭补助支出239万元，工会经费10万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入240万元，体制补助收入233万元，超收奖励2万元，其他一般性转移支付收入212万元，临时救助2435万元，收入总计5228万元。 一般公共预算支出1103万元，上解上级支出4125万元（教育上解2732万元、卫生上解203万元、离退休费上解296万元、医疗保险上解282万元、住房公积金上解296万元、村干部养老保险上解29万元、税收超收分成53万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解234万元）支出总计5228万元。收支相抵，年终平衡。

四、2018年财政工作重点

（一）着力抓好财源建设。一是把握国家继续实施积极的财政政策机遇，积极争取上级支持，以旅游生态为指引，以保护开发并重的原则，积极争取旅游扶贫试点建设项目，加快基础设施建设，以项目建设投资拉动财力增长。二是优化在建项目服务，充分发挥财政政策和资金的导向作用，积极做好“昌宁阿背寨·新田园乡居”文化招商项目的服务工作，发挥三产发展基础优势，以消费拉动财政增长。三是完善和优化财政支持经济发展方式，积极引导和促进社会资本投入农业、城市建设、文化旅游等产业，培育新的经济增长点，促进经济转型和结构调整，着力培育和壮大可持续财源。

（二）着力强化税收征管。一是密切关注国家税收政策变化，积极采取应对措施，加强税收征管，挖掘税源潜力，拓展税源范围。二是强化对重点行业、重点税源监控，全面建立“政府领导、财税主导、部门配合、法制保障、现代化技术支撑”的财税征管体系，对重点行业实施有效的跟踪，做实做细对重点税源的管理。三是严格非税收入管理，进一步提高对非税收入管理工作的认识，加强协调配合，狠抓工作落实，促进非税收入制度化、精细化、规范化管理，实行“政府统一调控、财政集中管理、部门和单位组织实施”的管理模式，建立非税收入征收管理、资金管理、分段使用的三段式管理机制。确保依法征收、应收尽收、及时入库。

（三）着力保障和改善民生。一是以重点扶贫项目为整合平台，统筹整合财政涉农资金，将有限的资金更多的向特定人群和特殊困难群体倾斜，确保贫困群众精准脱贫。二是提高民心资金投向的精准性，抓住人民最关心最直接最现实的利益问题，增强财政资金和政策的指导性，更加注重对特定人群和特殊困难群体的帮扶。三是切实保障和改善民生，全面完善惠农补贴发放工作，确保补贴资金及时足额发放到位。特别关注最低生活保障、城乡居民养老保险、五保金、孤儿补助、抚恤对象等弱势群体的生活保障力度。让广大人民群众共享经济社会发展的成果。

（四）着力深化财政体制改革。一是强化预算管理，进一步推进全口径预算管理，做到四大预算同步推进，相互衔接。细化预算编制，将支出全部细化到具体项目、适用单位、功能分类和经济科目，严格预算约束，强化预算执行。二是全面推进预决算公开及财务公开水平。三是推进绩效评价，扩大绩效评价范围，按照一般项目、重点项目、专题项目分类实施绩效评价，提高绩效管理工作的质量，加大绩效结果运用。

（五）着力加强财政资金监督。一是以财务管理为核心加强预算单位内控制度建设，从收支质量、预算管理、内控机制、风险防范、队伍建设等多角度入手，提高财政财务管理水平。二是加强对专项资金管理，制定专项资金目录清单，依托信息化手段，加强资金安全风险控制。三是加强财政监督管理，完善财政监督机制，通过对会计信息质量、民生资金和重大项目工程专项资金使用情况的监督检查，确保资金安全。

各位代表！2018年财政工作任重而道远，增收形势较为严峻，但挑战和机遇并存，困难与希望同在。让我们在镇党委的坚强领导下，在镇人大监督支持下，在全镇各级各部门的共同努力下，振奋精神，迎难而上，开拓进取，奋发有为，不忘初心，继续前进，扎实推进各项财政工作，为全镇经济平稳健康发展和社会和谐稳定贡献力量！